Akreditiv (LOK) je obljubo banke, da izvede plačilo ob predpostavki, da so izpolnjeni določeni pogoji.
LOC so zapleteni. Najlažji način, kako razumeti, kako delujejo, je videti primer. V tej vadnici je prikazano, kako korak za korakom deluje. Prav tako lahko preprosto preberete pregled, če želite besedilo brez obrazca samo besedilo.
V tem primeru bomo domnevali, da uvoznik kupuje blago od izvoznika. Vendar pa se LOC lahko uporabljajo za druge vrste transakcij. Na primer, akreditivi v pripravljenosti se v Združenih državah redno uporabljajo za različne storitve (vključno z gradbenimi projekti, električnimi storitvami in drugo). Če želite izvedeti, kako LOC deluje za skupno domačo transakcijo, zamenjajte izraze "uvoznik" in "izvoznik" s stranko ali ponudnikom storitev v vaši industriji. Na primer:
- Izvoznik bi lahko bil električno podjetje, ki prodaja električno energijo; uvoznik bi bil kupec, ki kupuje električno energijo iz naprave
- Izvoznik bi lahko bil izvajalec, ki obljublja dokončanje projekta do določenega datuma; uvoznik bi bil naročnikova stranka
Upoštevajte, da ta vaja prikazuje, kako koncept deluje, vendar je resnična transakcija veliko bolj zapletena od tega, kar boste videli tukaj. Za zdaj je ideja le, da se udobno prilagajate pretoku dokumentov in plačil, ko se uporablja LOC.
01 Naredimo to!
Prvič, kupec (uvoznik) in prodajalec (izvoznik) se odločita za poslovanje skupaj. Strinjajo se glede cene, količine in drugih pogojev ter določajo, kako in kdaj bo blago odpremljeno kupcu. V okviru dogovora bomo domnevali, da prodajalec želi kupca uporabiti akreditiv (LOC).
Zakaj prodajalec zahteva akreditiv? Prodajalec želi več zaupanja, ki ga bo kupec plačal. Morda ta kupec in prodajalec nista nikoli sodelovali, ali pa bi lahko bil dovolj velik, da bi povzročil hude finančne težave, če gre kaj narobe (če prodajalec porabi denar za proizvodnjo in odpremo blaga, kupčeva sredstva pa se zasežejo iz nekega razloga).
Pomembno je vedeti, da prodajna pogodba ni del akreditiva . Prodajna pogodba je samo med kupcem in prodajalcem, LOK pa uporablja informacije v pogodbi, LOK pa je ločen dokument, ki ga izda banka.
02 Izdaja LOC
Za pridobitev akreditiva (LOC) se kupec obrne na svojo banko. Ta banka deluje v matični državi kupca in je najverjetneje banka, s katero kupec trenutno posluje. Kupec nudi informacije, ki jih banka potrebuje za izdajo LOC, vključno s podrobnostmi, kot so:
- Koliko je plačilo?
- Kakšno je ime in naslov prodajalca (znano kot upravičenec )?
- Kdaj bo odposlan?
- Kako bo odposlan?
- Kje naj pride pošiljka?
- In številne druge podrobnosti
Bistveno je, da banka dobi vse podrobnosti pravilne. LOC bo pravno zavezujoč dokument in ti dokumenti se razlagajo dobesedno . Ponovno je LOC ločen od prodajne pogodbe in temelji na dokumentih - ne ukrepih - zato ne morete domnevati, da bo vse delovalo, če bo prišlo do napake (celo navidez manjši element, kot je tipkarska napaka); če dokument ni popoln, ga je treba redone, preden se kdo premakne naprej.
Ko banka izda LOC, bo banka obljubila, banka pa bo odgovorna za pošiljanje denarja (to je tisto, kar naredi akreditiv tako varen za prodajalce), zato želi banka vedeti, da lahko kupec dejansko pride z denarjem. Na tej točki bo kupec morda moral nakazati sredstva pri banki ali pa bi banka lahko ponudila posojilo kupcu v okviru LOK.
Po izdaji LOC ga banka pošlje na prodajno banko. To je običajno banka v državi prodajalca - domnevno banka, s katero je prodajalec že povezan. Med posredniki lahko obstaja več bank , vendar smo jih prepustili za enostavnost.
Prodajalna banka bo pregledala LOC in jo posredovala prodajalcu. Na tej točki mora prodajalec pregledati LOC, da se zagotovi skladnost s tem, kar se je strinjala, in da je sposobna izpolnjevati zahteve LOC. Prav tako se mora odločiti, ali ji je všeč zaupanje banki izdajateljici in vsem drugim vpletenim bankam.
Če je vse sprejemljivo, se lahko prodajalec premakne na naslednji korak: proizvaja in odprema blago.
03 Pošiljanje blaga in dokumentov
Če želite plačati z akreditivom (LOC), mora prodajalec izpolnjevati zahteve, določene v LOC. Med drugim to na splošno pomeni:
- Dostava blaga do določenega datuma
- Morebitno pregledovanje blaga pred odpremo
- Uporaba metode pošiljanja, določene v LOC
- Dostava do in iz pristanišč, določenih v LOC
- Zbiranje dokumentov, opredeljenih v LOC (dokumenti o pošiljki, na primer)
- Predložitev dokumentov banki do določenega datuma
Prodajalci resnično uživajo ugodnosti akreditiva. Prodajalec ve, da bo dobila plačilo (ob predpostavki, da je banka obljubljena plačila dobro za denar) , dokler izpolnjuje zahteve LOC . Ni pomembno, ali je njena stranka stekla v stečaj ali se odloči, da ne bo plačala - banka je na kljuki za plačilo; banka se bo morala ukvarjati s končnim odjemalcem.
Podobno, odvisno od tega, kako je bilo urejeno, ni pomembno, ali je blago kdaj prineslo kupcu. Nevihta lahko poškoduje ali uniči blago med pošiljanjem in prodajalec morda ne bo odgovoren za to izgubo.
Glavni izziv za prodajalca izpolnjuje zahteve LOC. Tudi banke banke skrbijo samo za podrobnosti, zapisane v LOC, in dokumente, ki jih predložite, da bi izpolnili LOC. Če je kaj izklopljeno, prodajalec ne bo plačan.
Če na primer zamudite en dan, je to velik problem. Lahko dodate še kakšen dodatni izdelek brezplačno (in vaše stranke se morda celo strinjajo, da je to za pozno pošiljko), vendar pa banke ne bodo plačale, razen če se LOC spremeni, da obračuna poznejši datum odpreme. Potrebuje dodaten denar in čas za spremembo LOC.
04 Plačilo in pošiljanje Prihod
Ko so dokumenti predloženi banki prodajalca, bo banka preverila, ali dokumenti ustrezajo zahtevam LOC. Banka bo znova sprejela vse: če je karkoli izklopljeno - tudi črkovanje ali okrajšava imena podjetja - banka lahko zavrne plačilo. Banke sprejmejo več delovnih dni za izvedbo tega pregleda.
Če so dokumenti dobri, bo prodajna banka posredovala dokumente kupčevi banki. Kupčeva banka bo opravila isti pregled dokumentov z LOC. Če se vse preveri, bo kupčeva banka poslala plačilo prodajalcu.
Kupčeva banka bo nato posredovala dokumente kupcu, ki te dokumente uporabi za prevzem blaga ob prispetju.
Kdaj plača prodajalec? Čas plačila je odvisen od vrste uporabljenega LOC . Prodajalec lahko dobi plačilo v nekaj dneh po predložitvi dokumentov lokalni banki. V drugih primerih bo prodajalec moral počakati, dokler ne bodo izpolnjeni določeni pogoji. Včasih prodajalec plača "predplačilo" (pred pošiljanjem ničesar), zato lahko kupi sredstva, ki se bodo uporabljala za izdelavo blaga stranke.