Pravila in smernice za načrt 529
Največja korist, čeprav, prihaja, ko je čas, da se študent začne prijavljati na kolidž.
Ker vemo, da je denar za ta namen že shranjen, naredi celoten proces prijave za finančno pomoč in iskanje štipendij veliko manj stresno.
Pred prihodom načrtov iz oddelka 529 so starši, ki so želeli rešiti šolo za svoje otroke, imeli le malo možnosti.
Te možnosti so bile v bistvu omejene s tem, ali je bilo ime otroka ali starši na računu. Vse se je spremenilo leta 1996, ko je Kongres sprejel zakon o varstvu delovnih mest za mala podjetja. Kot določilo tega zakona so bili ustvarjeni računi oddelka 529. Ti računi nudijo staršem privlačne davčne ugodnosti za varčevanje z denarjem na kolidž in jim še vedno omogočajo, da ohranijo stalni nadzor nad sredstvi. Tukaj je nekaj najpomembnejših točk, ki se jih je treba zavedati, ko razmišljate o 529 načrtih za pomoč pri reševanju na univerzi:
Ugodnosti in upravičenost
Pravila o upravičenosti, ki se nanašajo na načrte iz oddelka 529, so veliko bolj liberalna od tistih, ki obkrožajo druga varčevalna vozila, kot so Roth IRAs.
Vsakdo lahko prispeva k načrtu oddelka 529, ne glede na to, koliko denarja naredijo; vendar se morajo zavedati omejitev davka na darilo v ZDA in razumeti, kako lahko večja darila vplivajo na njihovo morebitno obdavčitev nepremičnin.
Starši in drugi, ki želijo pomagati dati denar za stroške kolegij, uporabijo te naložbene račune, ki jim dajejo prednost, saj vedo, da vsako povečanje teh sredstev ni odvisno od zveznih in državnih dohodkovnih davkov.
Vsi umiki, ki se uporabljajo za kvalificirane visokošolske izdatke, so oproščeni davka na zvezni dohodek. 33 držav in District of Columbia prav tako opustijo državnih davkov na umike, nekateri pa ponujajo druge spodbude.
Porazdelitve
Ko odprete račun 529, mora starš ali lastnik računa imenovati upravičenca. Ta "določeni upravičenec" je navadno študent, ki bo sčasoma obiskoval fakulteto.
Kadar se za ta upravičenec izplačujejo izdatki iz računa za stroške izobraževanja, ni obdavčitve glede rasti prvotne naložbe. Izobraževalni stroški so široko opredeljeni v načrtih oddelka 529 in lahko vključujejo stvari, kot so uniforme, knjige in celo prevoz.
Če se distribucije ne štejejo za kvalificirane, bo dohodek iz federalne dohodnine posledica rasti razdeljenih naložb in lahko povzroči 10-odstotno kazen.
Lastna fleksibilnost
Če imenovani upravičenec ne gredo na kolidž ali denar ostane neuporabljen, lahko starš ali lastnik računa spremeni upravičenca, na primer na nečakinca ali prijatelja. Pravila IRS so zelo prilagodljiva in omogočajo, da se upravičenec spremeni v katerega koli bližnjega družinskega člana in potomcev prvotnega upravičenca.
Učinki na upravičenost do finančne pomoči
Račun 529 se običajno šteje za sredstvo staršev, kar pomeni, da se pričakuje, da se bo 5,6 odstotka vrednosti porabilo za kolidž. To zagotavlja pomembno prednost pred skrbniškimi računi UGMA / UTMA, ki zahtevajo, da se 20 odstotkov sredstev uporabi za kolidž.
Oddelek 529 Ponudniki
Vsak državni načrt 529 je nekoliko drugačen, mnoge države pa uporabljajo različne naložbene menedžerje za nadzor sredstev sklada. Vaše možnosti naložbe so ponavadi omejene na vzajemne sklade, ki jih ponujajo posamezni načrti . Medtem ko lahko v splošnem uporabljate kateri koli načrt za šolanje v kateri koli državi, morate preveriti, ali se lahko za vas uporabljajo določeni državni davčni prihodki.
Povzetek
Oddelek 529 Načrti za akademsko varčevanje bi morali biti na vrhu seznama staršev in drugih, ki želijo prihraniti za ljubljeno osebo.
Medtem ko obstajajo nekatera pravila, ki zahtevajo razumevanje, davčne ugodnosti in fleksibilnost lastništva teh načrtov omogočajo, da jih vredno investirajo. Plus, boste sčasoma imeli zadovoljstvo videti študenta, s katerim ste pomagali hoditi čez to fazo, in prejeli diplomo, da pridejo do diplome.