Odločite se, kateri osebni račun za pokojnine (IRA) je najboljši za vas
Toda tu se končajo podobnosti med vrstami IRA. Pri izbiri med prispevkom k tradicionalni IRA ali Roth IRA morate najprej vedeti o razlikah.
Za nekatere je odločitev med Roth IRA in tradicionalno IRA enostavna, saj bi lahko prišla do upravičenosti. Oglejmo si.
Ali ste upravičeni do tradicionalne davčne odbitek IRA?
Prvi korak pri ugotavljanju, ali je tradicionalna IRA dobra izbira za vas, je ugotoviti, ali ste upravičeni do odbitka prispevkov v tradicionalno IRA iz vašega obdavčljivega dohodka. Neposredna korist tradicionalne IRA je, da lahko prispevki, ki jih opravite, v celoti ali delno odbijejo od vašega obdavčljivega dohodka. Toda medtem ko so vsi, ki imajo obdavčljiv dohodek, upravičeni do prispevkov k tradicionalni IRA (do sedanje omejitve, seveda), vsi ne morejo odbiti teh prispevkov.
Preprosto rečeno, če vi in vaši zakonci ne pokrivate s kvalificiranim pokojninskim načrtom delodajalca, ste upravičeni do prispevkov, ki se odbijejo pri obdavčitvi, tradicionalnemu IRA, ne glede na vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI).
Če ste pokriti z drugim kvalificiranim pokojninskim načrtom, kot je 401 (k) ; vendar se odbitnost vaših prispevkov za tradicionalne IRA zmanjša, če vaš MAGI doseže določene omejitve glede na vašo prijavo. Trenutno so omejitve odbitka za prispevke tradicionalnih IRA z vložitvijo statusa naslednje.
| Enotni ali vodja gospodinjstva | |
|---|---|
| Spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) | Upravičenost do odbitka IRA |
| 61.000 dolarjev ali manj | Popolni odbitek do omejitve prispevka |
| Več kot 61.000 dolarjev, vendar manj kot 71.000 dolarjev | Delni odbitek |
| 71.000 ali več | Brez odbitka |
| Poročen vložek Skupno ali kvalificirano vdovo (er) | |
|---|---|
| Spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) | Upravičenost do odbitka IRA |
| 98.000 $ ali manj | Popolni odbitek do omejitve prispevka |
| Več kot 98.000 dolarjev, vendar manj kot 118.000 dolarjev | Delni odbitek |
| 118.000 $ ali več | Brez odbitka |
| Poročen ločeno | |
|---|---|
| Spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) | Upravičenost do odbitka IRA |
| Manj kot 10.000 $ | Delni odbitek |
| 10.000 ali več | Brez odbitka |
Te omejitve boste uporabili kot vodilo pri določanju upravičenosti do odbitka prispevkov tradicionalnih IRA iz vašega obdavčljivega dohodka, vendar se zavedate, da IRS občasno prilagaja te omejitve inflacije.
Ali ste upravičeni do IRA Roth?
Raven dohodkov je bolj liberalen za Roth IRA in še vedno lahko vzpostavi in prispeva k Roth IRA, tudi če že sodelujete v pokojninskem načrtu, ki ga sponzorira delodajalec, kot je 401 (k), delitev dobička ali pokojninski načrt, in / ali obstoječe tradicionalne IRA, v določenih ravneh dohodka.
Razlog za to ločeno obravnavo Roth IRAs je, da prispevkov v IRA Roth ne morete upoštevati kot odbitek od vašega obdavčljivega dohodka.
Znesek, ki ga lahko prispevate za Roth IRA, je odvisen od vašega vloženega statusa in spremenjenega prilagojenega bruto dohodka (MAGI). Te omejitve so trenutno:
| Samostojni, vodja gospodinjstva ali poročeni ločeno | |
|---|---|
| Spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) | Vaša omejitev Roth IRA prispevka |
| Manj kot 116.000 dolarjev | Celoten znesek do omejitve prispevka |
| $ 116.000 ali več, vendar manj kot 131.000 dolarjev | Zmanjšan prispevek |
| 131.000 dolarjev ali več | Nič |
| Poročen vložek Skupno ali kvalificirano vdovo (er) | |
|---|---|
| Spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) | Vaša omejitev Roth IRA prispevka |
| Manj kot 183.000 dolarjev | Celoten znesek do omejitve prispevka |
| 183.000 dolarjev ali več, vendar manj kot 193.000 dolarjev | Zmanjšan prispevek |
| 193.000 ali več | Nič |
| Poročen ločeno | |
|---|---|
| Spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) | Vaša omejitev Roth IRA prispevka |
| Manj kot 10.000 $ | Zmanjšan prispevek |
| 10.000 ali več | Nič |
Te omejitve boste uporabili kot vodilo pri določanju vaše upravičenosti do prispevka k Roth IRA, vendar se zavedajte, da IRS občasno prilagaja te omejitve inflacije.
Tradicionalna IRA v primerjavi z Roth IRA
Vaša upravičenost do odbitka tradicionalnih prispevkov IRA in vaša upravičenost do prispevka k Roth IRA lahko zelo dobro določi, kateri izbrani IRA. Kaj pa, če ste upravičeni do koristi obeh vrst, kako izberete? Najboljši način odločanja po odločitvi, ko določite svojo upravičenost, je pretehtati edinstvene vidike vsake vrste IRA drug proti drugemu.
Ob predpostavki, da ste upravičeni do odbitka svojega prispevka k tradicionalni IRA, bodo vsi prispevki porasli od odloženih davkov, kar pomeni, da ne boste plačali davkov na svoje prispevke, dokler jih ne umaknete, verjetno ob upokojitvi. Ko umaknete sredstva, boste plačali davke na vaše prispevke in zaslužek. Če niste upravičeni do odbitka, bodo vaši prispevki in zaslužki še vedno koristili rasti, ki je odložena od davkov, zato je z IRA še vedno dobra možnost za vsakogar, prihranek za upokojitev. Medtem ko nimate davčne olajšave, ko prispevate k Roth IRA, je moč Roth IRAs, da so zaslužki vedno davčni. To rast brez davka * in dejstvo, da Roth IRA niso predmet minimalnih pravil o distribuciji, ki zahtevajo umike (znane tudi kot zahtevane najmanjše porazdelitve ali RMD), so po 70. letih starosti največje prednosti.
Bi imeli koristi od Roth IRA?
Ali boste imeli več koristi od Roth IRA v nasprotju s tradicionalno IRA, je odvisno od spremenljivk, na primer, kako dolgo bo, preden se boste upokojili, ko nameravate začeti razdeljevati, in vašega davčnega razreda zdaj in kaj bo v času upokojitev. Tudi če ste upravičeni do prispevka k tradicionalni IRA, ki se odbije od davka, lahko dolgoročno koristite z vlaganjem v Roth IRA.
Davčne prednosti Roth IRA se povečujejo s številom let med časom, ko določite Roth IRA in časom, ko začnete deliti distribucijo. Obstaja tudi možnost davčnih ugodnosti, če pričakujete, da boste v višjem davčnem obdobju v upokojitvi, kot ste zdaj, bodisi zaradi višjega dohodka ali drugačne davčne kode (kar bi bilo treba predvideti). Če želite resnično ugotoviti, ali boste prišli vnaprej z Roth-u, morate narediti nekaj številčnega črk in si oglejte svojo skupno naložbeno sliko. Morda celo želite govoriti z davčnim računovodjem.
Pretvarjanje tradicionalnih skladov IRA Rothu IRA
Nekateri ljudje so upravičeni do pretvorbe sredstev v tradicionalni IRA v Roth IRA, vendar ta pretvorba zahteva plačilo davkov na znesek, ki se pretvori v času pretvorbe. Govorite s svetovalcem IRA, preden sprejmete odločitev o preusmeritvi.
Drugo Razno IRA Podrobnosti
- IRA lahko vzpostavite s katero koli finančno institucijo, ki jo pooblasti Kodeks o notranjem prihodku, kot so banke, trust družbe, hranilnice, borznoposredniške družbe ali družbe vzajemnega sklada.
- Imate do 15. aprila vsakega leta, da prispevate k IRA za prejšnje davčno leto, vendar prej kot v letu, ko prispevate, boste več zaslužili.
- * Medtem ko se prispevki Roth IRA in zaslužki na splošno štejejo za brez davka, to pa velja za zvezne davke na dohodek. Državne davčne določbe o distribuciji Roth IRA se razlikujejo od države do države.
Ta članek je mišljen samo kot splošen pregled Rotha proti tradicionalnim IRA. Obstaja veliko drugih podrobnosti, ki so zajete na straneh spletne strani IRS, namenjenih IRA. Za primerjavo pravil, ki urejajo Tradicionalne in Roth IRA-jev, glejte tabelo koristnih primerjav IRS.