Samoposredni posamezni upokojitveni računi zagotavljajo vlagateljem z alternativami
Ti samostojni IRA vam omogočajo vlaganje v nepremičnine, plemenite kovine, bankovce, potrdila o davčnih olajšavah, zasebne umestitve in še veliko več možnosti naložb.
Samonastavljena IRA je tradicionalna ali Roth IRA, v kateri skrbnik dovoljuje široko paleto naložb, ki so dovoljene v računih za upokojitev. Ena od teh alternativnih možnosti, naložbe v nepremičnine, je privlačna za mnoge ljudi, ki menijo, da uporabljajo samoupravljeno IRA za nakup najemnih nepremičnin.
Vendar, samo zato, ker nekaj dovoljuje IRS, ne pomeni vedno, da je najboljša izbira za del vaših upokojitvenih prihrankov. Tukaj je nekaj pomembnih stvari, da se zavedate, ko gre za uporabo IRA za nakup nepremičnin.
Kaj je samouprava IRA?
Izraz "samo-usmerjen" pomeni, da skrbnik IRA sprejme ali nudi alternativne naložbe. Imetnik IRA je finančna institucija, odgovorna za vodenje evidenc in zahteve po poročanju o IRS.
Vsako leto se usmeri "self" usmerjeni vidik, saj morate vsako leto natančno oceniti svojo naložbo in prijaviti vrednost svojemu skrbniku IRA.
Kako se lahko samostojno usmerjene IRA uporabljajo za nakup nepremičnin
Prvi koraki, ko uporabljate IRA, je nastaviti samoregulirano IRA. Več uglednih podjetij posameznim vlagateljem nudi možnost, da oblikujejo samorejne račune za upokojitev.
Zaradi kompleksne narave samoupravnih IRA-jev je koristno imeti skrbnika, ki bo pomagal zagotoviti nekaj zelo potrebnih smernic, ko potujete skozi mračne in zmedo vode davčne kode IRS.
Nekateri skrbniki IRA imajo bolj zapletene strukture pristojbin kot drugi. Zato je pomembno, da opravite domačo nalogo in preučite vse morebitne stroške in stroške, ki bodo vplivali na celoten donos vaše naložbe. V številnih primerih je priporočljivo ustanoviti tudi družbo z omejeno odgovornostjo (LLC) ali drugo osebo, ki bo imela naložbena sredstva.
S samostojnimi usmeritvami IRA morate ustvariti dovolj denarni tok, ki bo pokril vse stroške vzdrževanja in popravila, ne da bi vam bilo treba dodati denar vsako leto.
Primarne koristi lastniških naložbenih nepremičnin v IRA
Morda je največja korist uporabe samoreparirane IRA za nakup nepremičnin v potencialnih davčnih ugodnostih. Kot velja za kakršne koli naložbe v vašo IRA, imate koristi od davka odloženega dohodka do dneva, ko ste vzeli izplačila, ali če so vaši naložbeni deleži v Roth IRA, dobiček iz naložb dobi, da se kopičijo brez davkov in ste sposobni ga odvzamejo brez davka. Še vedno moraš počakati, dokler ne dosežete starosti 59 ½, da umaknete svoja sredstva, ne da bi bili predmet zgodnje odvzame kazni in da bi to vključevali kot navaden dohodek na vašo davčno napoved.
Vendar lahko aktivni investitorji kupujejo, prodajajo ali preoblikujejo nepremičnine in premikajo sredstva iz enega projekta v drugega in še vedno ohranjajo status odloga davka IRA.
Druga korist lastnika nepremičnin v IRA je poznavanje. Interes vlagateljev pogosto povzroča negotovost na svetovnem trgu, kar lahko privede do vlagateljev, da se držijo več lokalnih naložb. Samodejno usmerjeni IRA vam omogočajo vlaganje v naložbe, ki jih poznate in razumete.
Katere so največje negativne tveganje?
Kot imetnik računa v samostojni IRA ste odgovorni za to, da opravite zahtevano skrbno ravnanje na sami nepremičnini. To je lahko privlačna lastnost naložb v nepremičnine v IRA, če ste nepremičninski strokovnjak ali izkušen investitor. Vendar pa bi lahko privedlo do slabe naložbene odločitve ali potenciala biti žrtev goljufije, če niste čutni vlagatelj v nepremičnine.
Komisija za vrednostne papirje in vrednostne papirje (SEC) je izdala opozorilo za vlagatelje, ki obravnava samoregulirane IRA in tveganje goljufije.
Eno največjih tveganj, povezanih z lastništvom nepremičnin v lastni reži IRA, je potencialna pomanjkanje diverzifikacije. Čeprav to ni nemogoče za super varčevalcev, ki so v IRA pridobili precejšnje količine premoženja, mnogi vlagatelji nimajo možnosti ustvariti raznolikega portfelja nepremičninskih naložb. Pred nakupom naložbene nepremičnine se lahko osredotočimo le na potencialne priložnosti. Likvidnost je še ena velika skrb pri vlaganju v nepremičnine znotraj IRA. Vedno obstaja možnost, da morda ne boste mogli dostopati do vrednosti vaše naložbe, da bi razdelili, ko boste morda potrebovali največ denarja v vaših letih upokojitve.
Ali obstajajo morebitne davčne pasti?
Lastništvo nepremičnin v IRA omogoča, da vaše naložbe rastejo na podlagi odloženih davkov (Roth IRAs omogočajo rast brez davkov). Če pa ne upoštevate pravil in kupujete nepremičnine na napačen način v IRA, bi lahko diskvalificirali IRA in ustvarili obdavčljiv dogodek. Lastninska pravica IRA za naložbene nepremičnine prav tako izgubi nekaj davčnih olajšav, ki so na voljo vlagateljem v nepremičnine, če nepremičnina deluje z izgubo. Prav tako ne morete zahtevati amortizacije nepremičnin v lasti IRA.
Če razmišljate, da bi lahko IRA uporabili za nakup počitniških domov ali primarnega ali sekundarnega prebivališča ... pomislite še enkrat! Samodejno usmerjene investicijske transakcije IRA, ki vključujejo nepremičnine, morajo biti vse transakcije v skladu z zakoni. To pomeni, da samoreducirane IRA ne dovoljujejo samodelovanja ali osebnih transakcij. To pravilo velja tudi za bližnje družinske člane. Torej, mislite, da ne morete kupiti ali prodati lastnine družinskemu članu ali samemu sebi, razen če želite ustvariti obdavčljiv dogodek.
Druga morebitna davčna obtožba je nepovezani poslovni davek na dohodek pravnih oseb (UBIT). To bo pomembno, da bodite pozorni, če razmišljate o uporabi hipoteke za nakup naložbene nepremičnine.
S tradicionalnim IRA morate vzeti zahtevane minimalne porazdelitve, ko dosežete starost 70 1/2. Če imate lastništvo nepremičnin v IRA, je vsako leto zelo težko prodati svoje nepremičninske deleže v majhnih kosih. To je razlog, zakaj morate imeti dovolj denarja v svojih računih IRA, da pokrijete zahtevane distribucije, da bi se izognili davčnim težavam.
Vlaganje v nepremičnine z self-usmerjeno IRA ni za vsakogar. Če se odločite iti na to pot, se prepričajte, da se naučite pravil o nakupu nepremičnin z denarjem IRA .