Možnosti Če ste pozabili zahtevati odbitek IRA
Torej, kaj če v tem letu vržeš brisačo in se odločiš, da nekdo drug poskrbi za to?
Pozabite pero in papir ali včasih zmedeno davčno programsko opremo. Namesto tega se boste obrnili na davčnega strokovnjaka. Nato davčni strokovnjak pregleduje kopije vaših davčnih napovedi za prejšnja leta in opozarja, da nikoli niste upoštevali odbitkov za letne prispevke, ki ste jih dali na vaš tradicionalni račun IRA .
Je priložnost izginila za vedno? Ne. Lahko naredite nekaj stvari, da popravite situacijo, odvisno od tega, kako želite obdavčiti vaš penzijski denar.
Odbitni in nepovratni prispevki
Imate dve izbiri, ko gre za tradicionalne individualne račune za upokojitev ali IRA. Davek lahko odbijete, kar je večina ljudi - zahtevajo odbitek v davčnem obdobju za denar, ki ga vnesejo. Ti prispevki zmanjšajo obdavčljivi dohodek v letu, ko jih ustvarite, nato pa odložijo plačilo davkov, dokler ne upokojiti se.
Ko začnete umikati denar iz svoje IRA, so umiki vključeni v vaš obdavčljivi dohodek, ker prvič niso bili obdavčeni - zahtevali ste te odbitke zanje.
Ljudje, ki v času upokojitve pričakujejo, da bodo v nižji davčni skupini, bi morali običajno prispevati odbitne prispevke IRA.
Prav tako lahko vložite neodobrene prispevke k tradicionalnemu IRA. Ti prispevki ne zmanjšujejo vašega dohodka za davčne namene, vendar še vedno poravnajo davke do vaše upokojitve in ko začnete z odvzemom denarja, se neupravičeni prispevki vrnejo k vam brez davka.
Roth IRAs proti nepridobitnim IRA
Mnogi ljudje raje prispevajo k Roth IRA in ne prispevajo ne-odbitnih prispevkov k tradicionalni IRA. Prispevki se ne odbijajo z davkom na dodano vrednost z Roth IRA, prav tako pa rastejo brez davka, dokler se ne upokojite. Ko začnete umikati denar iz Roth IRA, so povračila brez davka, tudi obračunane obresti in rast, dokler izpolnjujete vse zahteve.
Ljudje na splošno raje dajejo prispevke Roth IRA, če pričakujejo, da bodo v približno istem davčnem obdobju ali višjem davčnem krogu, ko se upokojijo.
Odločitev, ki jo morate narediti zdaj
Če ste pozabili zahtevati odbitek IRA v prejšnjih letih, morate najprej odločiti, kako želite, da se IRA obdavči. Želite sedaj zavrniti davčno olajšavo in pridobiti nekaj dodatnega denarja za vračilo davka, nato pa ta dohodek obdavčite kasneje, ko se upokojiš? Ali bi raje pozabili na davčno olajšavo in kasneje pozabili denar brez davka?
Vaš davčni strokovnjak vam lahko pomaga ugotoviti, katera možnost je najboljša za vaše osebne okoliščine, in se boste želeli posvetovati s strokovnjakom, s čimer boste zagotovili popolno razumevanje vseh rezultatov po vaši izbiri.
Kaj če ne narediš ničesar?
Če ne sprejmete odločitve, bo IRS obravnaval vaše prispevke, kot da bi bili odbitni.
Ko umaknete denar ob upokojitvi, bodo sredstva obdavčena že drugič. Dvakrat boste plačali davek na isti dohodek. Prepričan sem, da tega ne želite, zato je korak za korakom:
- Če želite sedaj davčno olajšavo: predložite spremenjene davčne napovedi za vse davčne napovedi, ki so še vedno odprti v skladu z zakonom o omejitvah IRS, kar je ponavadi tri predhodna leta. Zahtevajte davčne olajšave za prispevke IRA za vaše popravljene donose. Verjetno boste prejeli nekaj dodatnih davčnih nadomestil za vsako od teh let. Vložite svoje spremenjene donose na datum zapadlosti v tekočem letu ali pa vam bo vrnila zastaranje in IRS vam ne bo poslal čekov.
- Če želite odvzeti brez davkov: Obrazec 8606 datoteke IRS, da prijavite te prispevke IRA kot neodbitne . Za vsako leto boste morali vložiti obrazec 8606, da ste prispevali svoj tradicionalni IRA, vendar ste pozabili vzeti odbitek. Nato naročite svojemu investicijskemu posredniku, da pretvori svojo tradicionalno IRA v Roth IRA. Pretvorba je lahko delno obdavčljiva ali popolnoma brez davka, odvisno od tega, kako so se povečale vaše začetne naložbe.
- Če ste vložili prispevke pred več kot tri leta: sledite istemu postopku za vložitev obrazca 8606 za vsako leto. Ne morete dobiti dodatnih nadomestil od IRS za davčne napovedi, ki so starejši od treh let, tako da ne boste pridobili nobene davčne ugodnosti, če bi zahtevali odbitek za prispevke IRA na tej točki. Samo vložite obrazec 8606, da ugotovite, da ti prispevki niso odbitni, potem si lahko prosto pretvorite sredstva v Roth IRA.
Bo obrazec za vložitev 8606 pozno dvignil rdeče zastave z IRS?
Tukaj je o tem povedal Jesse Weller, predstavnik IRS:
"Čeprav je obrazec 8606 običajno predložen s pravočasno vloženim obrazcem 1040, bo IRS obdelal zapozneli obrazec 8606, tudi tisti, ki je vložen po izteku običajnega triletnega zastaralnega roka za uveljavljanje povračila. Obrazec 8606 se lahko predloži brez obrazca 1040 ali obrazca 1040X (spremenjeni vračilo), če se ti obrazci ne zahtevajo drugače. Če je obrazec sam vložil, ga je treba podpisati na drugi strani tik pod oznako jurat (pisna izjava, ki potrjuje, da je vračilo , izjava, izjava ali drug dokument, podani s kaznimi iz krivde).
To bi bilo primerno za davkoplačevalce, ki so dali nepremagljive tradicionalne prispevke IRA. Vlaganje obrazca določa vašo osnovo v IRA in bo pomagalo dokazati, da se pri tem ne sme plačati davek od dohodka, ko se distribucije prejmejo. Davki davkoplačevalcev, ki ne predložijo obrazca, morajo pričakovati, da bodo IRS prejeli poizvedbo, v kateri bodo prosili, naj pojasnijo in preverijo nepriznane prispevke. Izogibanje takšni preiskavi ali reviziji je dober razlog za predložitev obrazca.
Spodnja črta
Možno je, da vam lahko v skladu s pogoji iz oddelka 6693 (b) (2) za notranjo prihodko zaračunate kazen v višini 50 evrov, če ne boste vložili obrazca 8606, razen če je neuspeh nastal zaradi utemeljenega razloga. To je še en dober razlog za prijavo obrazca.
Potem, ko ste vložili obrazec 8606, da ugotovite, da prispevki, ki ste jih vložili, niso odbitni, jih lahko nato pretvorite v davčno brez Roth IRA. Za vračila, vložena v zadnjih treh letih, lahko izberete, ali naj izvedete odbitek in dobite vračilo ali prijavite prispevke kot ne-odbitne.
OPOMBA: Davčna zakonodaja se pogosto spreminja in zgornje informacije morda ne odražajo najnovejših sprememb. Za najnovejše nasvete se obrnite na davčnega strokovnjaka. Informacije v tem članku niso namenjene davčnemu svetovanju in niso nadomestilo za davčno svetovanje.