Naučite se, kaj je treba upoštevati pri določanju, kdo bo podedoval vaše premoženje
Čeprav se zdi preprosto uporabiti prvo ime, ki mu je na voljo (zakonec, otrok ali sestra) na obrazcu za upravičenca, najprej poznate posledice. Tukaj je vodnik za to, kar je vpleteno.
Osnove imenovanja upravičencev
Večina pokojninskih načrtov , rent in življenjskih zavarovanj vam omogoča, da se odločite, kaj naj bi postalo za vaše premoženje v primeru vaše smrti.
To delajo tako, da prosijo, da določite upravičence.
Najprej podeduje primarni upravičenec (ali upravičenci). Če so mrtvi ali če umrejo z vami, bi vaše premoženje prešlo na vse druge upravičence, ki ste jih določili. Ti sekundarni upravičenci se pogosto imenujejo kot pogojni upravičenci na obrazcih računa.
Če želite določiti upravičence, boste morali imenovati imena in določiti, kateri odstotek sredstev bo porabljen za vsakega upravičenca.
Upravičenci lahko vključujejo tiste, ki se najprej spomnim - zakonce, otroke in druge sorodnike. Lahko pa vključujejo tudi prijatelje, zaupanja, dobrodelne ustanove in institucije.
Zavedajte se, da se oznake upravičencev navadno začnejo aktivirati takoj po smrti in preglasijo vse informacije o podedovanem premoženju, ki so na voljo v vaši volji. To pomeni, da vašemu premoženju ne bo treba preizkusiti, pravnega postopka, ki je lahko dolgotrajen in morda zelo drag.
Toda to tudi pomeni, da morate zagotoviti, da vaše trenutne oznake upravičencev odražajo vaše najnovejše želje, ker jih vaša volja ne more preglasiti. Dobro je, da vsako leto pregledate svoje upravičene upravičence za vse vaše račune. Pomembno je tudi, da posodobite podatke o upravičencu po kakršnih koli večjih spremembah v življenju, kot so poroka, ločitev ali rojstvo otroka.
Kaj je treba upoštevati v tem procesu
Zakonci lahko na splošno podedujejo sredstva drug od drugega, ne da bi ustvarili davke na nepremičnine ali, če gre za račune za upokojitev, prisiljeni sprejeti obvezna obdavčljiva izplačila. (Če je zakonec, ki je podedoval, obrnil 70 1/2, veljajo pravilniki o distribuciji običajnih pokojninskih računov - za podrobnosti glej vaš davčni svetovalec, saj so pravila zapletena.)
Čeprav se lahko drugi dediči soočijo s posledicami.
Nalaganje preveč sredstev na nekatere dediče lahko povzroči, da so dediščine, ki so dolžne plačati zvezni davek na nepremičnino. Obveščanje vaših potencialnih dedičev o vaših namenih jim omogoča ustrezno načrtovanje.
Številne vrste pokojninskih načrtov, vključno z 401 (k) in večino oblik individualnih računov za upokojitev, bodo prisilile vaše upravičence, da zdaj vzamejo denar v obliki pavšalnega zneska in plačajo davke na dohodek v celotnem znesku ali sprejmejo obdavčljive razdelitve vsako leto v zneskih, ki temeljijo na tabelah pričakovane življenjske dobe služb za notranjo uporabo. IRA Rothovi so oproščeni, ker ste že plačali davke na denar v njih.
Eden od načinov, kako se v celoti izogniti davkom na vašo dediščino, je, da določite dobrodelno ali neprofitno skupino, kot je univerzitetna ustanova, kot vaš dedič. Če to storite, ni nobenega davka na prenos ali prihodnje uporabe vašega denarja.
Ustvarjanje zaupanja za mladoletnike ali druge
Otroški otroci, skupina, ki lahko v nekaterih državah vključi vsakogar do 21 let, ne more neposredno podedovati sredstev iz rent, pokojninskega načrta ali življenjskega zavarovanja. Primeri dveh vrst truda, ustvarjenih za mladoletnike ali druge, vključujejo zavestno zaupanje in preklicno živo zaupanje. Poiščite odvetnika, če je potrebno, da jim določite zaupanja. Potrdilo, ki ga ustvarite, lahko poimenujete na seznamu upravičencev.
Prav tako boste morda želeli ustvariti zaupanja upravičencem z motnjami v duševnem razvoju, če ne bodo mogli ravnati s svojimi zadevami. Te vrste skladov pogosto imenujemo zaupanje v posebne potrebe .
Povzetek
Pri izbiri upravičencev za pokojninski račun, rente ali življenjsko zavarovanje obstaja veliko pomembnih pomislekov.
Prepričajte se, da si vzamete čas, da natančno pregledate svoje volitve, da se prepričate, da so vaše želje posodobljene in da svojim ljubljenim pomagam pri preprečevanju prihodnjih glavobolov.