Za kaj velja FBO?
Trust FBO
Izraz FBO se pogosto uporablja, če je živo zaupanje imenovano kot upravičenec življenjskega zavarovanja. Morda boste opazili nekaj takšnega, kot je oznaka upravičenca:
"Jane Smith Living Trust UAD 17.02.17 FBO Jake in Joe Smith."
V prevodu je nekaj podobnega: Jane Smith je ustvaril živo zaupanje po sporazumu z dne 17. februarja 2017, da je lastnik življenjskega zavarovanja in zbral morebitne prihodke.
Zaupanje je v korist njenih sinov, Jake in Joe Smith, ki bodo podedovali politične koristi smrti, ko umre. Oznaka FBO učinkovito določa namen živega zaupanja. Jake in Joe sta primarni upravičenci .
Druge oznake FBO
Oznaka FBO se lahko prikaže na katerem koli računu ali sredstvu, ki nosi oznako upravičenca - izraz ni rezerviran za življenje zaupanja. Tukaj je nekaj primerov.
- Jane Smith želi prenesti svojo 401 (k) v svojo IRA . Pripravi vse ustrezne dogovore in prejme ček od upravitelja načrta 401 (k) za njen račun. Preverjanje bo najbolj podobno administratorju načrta IRA z notacijo, "FBO Jane Smith." Sredstva so bila usmerjena na nov račun in so v korist Jane. Če bi bila preverba opravljena Jane, se lahko šteje kot 401 (k) porazdelitev davkov in kazni, če je v omejenem časovnem obdobju nanj ni nakazala neposredno na drug pokojninski račun.
- Otroci ne morejo zakonito imeti lastnega denarja ali premoženja, zato se včasih pojavlja tudi oznaka FBO na čekih ali drugih finančnih instrumentih, ki jim usmerjajo sredstva. Če bi mladoletna oseba podedovala 50.000 dolarjev od premoženja relativnega, bi lahko ček "FBO Sally Smith" po imenu Sallyjeve matere kot prejemnik plačila ali, če so umrli starši, ime konzervatorja ali skrbnika, ki bo vodil otrokovo premoženje in denar, dokler ne doseže starostne večine. To se lahko zgodi tudi, če je upravičenec do sredstev duševno prizadet ali drugače nezmožen obravnavati svoje zadeve, zato je za njo imenovana nekdo drug.
- Oznaka FBO se lahko pojavi tudi pri elektronskem prenosu sredstev v banko. Preverjanje se lahko opravi na banki, vendar se takoj prenese na račun določenega upravičenca.
- Oznaka se lahko pojavi tudi, če pošiljate denar v imenovano dobrodelno organizacijo za zbiranje denarja za določen namen, kot je na primer "Sklad Hospice FBO Jane Smith".
OPOMBA: Zakoni se lahko občasno spreminjajo in zgornje informacije morda ne odražajo najnovejših sprememb. Prosimo, posvetujte se z odvetnikom ali finančnim svetovalcem za najnovejše nasvete, če razmišljate o imenovanju upravičenca FBO na kateri koli račun. Informacije v tem članku niso namenjene kot pravni nasveti in niso nadomestilo za pravno svetovanje.