Še vedno pa lahko ameriški državljani koristijo švicarske bančne račune. Švica je svetovna moč upravljanja premoženja.
Poleg tega narod ponuja gospodarsko in politično stabilnost, ki ni odvisna od sposobnosti, da služi kot davčni pristan, in je mogoče strukturirati račune na način, ki odvrača druge, da gredo po vašem premoženju.
Zasebnost računa
Švicarske banke imajo dolgo zgodovino, da so informacije o računu zasebne. Po francoskem napadu na švicarske banke leta 1932 je Švica sprejela zakon o bančništvu iz leta 1934. Bančniki, ki objavljajo informacije o zasebnih strankah ali priznavajo obstoj računov strank, se soočajo s kazenskimi obtožbami. Sčasoma so švicarske banke uporabile za skrivanje nacističnega bogastva, zaščito premoženja preganjancev in pomoč številnim drugim, ki ohranjajo nizek profil.
Ni enako kot tajnost: zasebnost ima omejitve. Švicarske banke zdaj sodelujejo pri davčnih in kazenskih preiskavah, obračanju informacij, ki bi jih lahko imeli imetniki računa prikriti od drugih.
Oštevilčeni računi: Najmočnejša zasebnost izhaja iz oštevilčenih računov, ki jih interno identificira številka (namesto da uporabite ime imetnika računa).
Vendar oštevilčni računi niso anonimni - za odklepanje računa potrebujete identifikacijske podatke, člane osebja pa imajo dostop do pravih imen za oštevilčenimi računi. Oštevilčeni računi preprosto omejijo, kdo ve o vašem računu in kdo ga najde.
Koristi zasebnosti: Tudi če ste zakoniti državljan, lahko cenite dodatne plasti zasebnosti.
Bogati posamezniki morda želijo ostati pod radarjem, da bi se izognili lažnim tožbam, postali ugrabitveni cilji ali druga neželena pozornost.
Alternative: Čeprav švicarski računi niso bili tisti, ki so bili nekoč, je Švica znana po dodatnih storitvah, kot so oboki za shranjevanje zlata in drugih dragocenosti. Ti dogovori ne vsebujejo enakih zahtev za razkritje in izmenjavo informacij kot bančni računi, vendar imajo edinstvena tveganja.
Izmenjava informacij
V preteklosti so bili švicarski bančni računi koristni za zaščito sredstev pred organi kazenskega pregona, upniki in davčnimi organi. Nadzorniki v filmih uporabljajo švicarske račune, da sprejmejo plačila z žico in ostanejo pod radarjem. Toda zaščita sredstev ne obstaja, če storite kaj, kar švicarski zakon priznava kot nezakonit.
Čezmejno sodelovanje: Združenje Swiss Bankers pojasnjuje, da kriminalci in goljufije ne bi smeli pričakovati varnega zatočišča za slabo pridobljene koristi. Švicarske banke se soočajo s kritiko in pritiskom na sodelovanje s tujimi vladami, ki so zainteresirane za davčne prihodke, boj proti terorizmu in zmanjšanje goljufij. Posledično banke posredujejo informacije o strankah v številnih primerih, vključno z obtožbami kaznivega dejanja, davčnimi preiskavami in postopki razveze zakonske zveze.
Čeprav je morda mogoče skriti premoženje v tujini, je to verjetno nezakonito, in to je vse težje, da se znebite.
Sporazum FATCA: davčne utaje je še posebej težko odpraviti zaradi zakona o davčnem zakonu o tujih računih (FATCA). FACTA je ameriško pravo, švicarske banke pa se strinjajo, da bodo izmenjale informacije o imetnikih računov v ZDA, ki jih bodo nedvomno prepričale stroge sankcije za neskladnost. Ni dovoljeno imeti premoženja v tujini, vendar morajo davkoplačevalci ZDA prijaviti te račune , kar lahko privede do davčnih obveznosti. Če ne razkriješ obstoja računov, lahko to naredi banka za vas.
Zaščita kreditodajalcev : večina državljanov ZDA ne dobiva večje zaščite upnikov pred preprosto lastniki švicarskih bančnih računov. Švicarske banke sodelujejo s civilnimi in kazenskimi sodbami, zaradi česar so praktično neuporabne za izogibanje pravnim sankcijam, pranju denarja ali skrivanju ukradenih sredstev, kjer sodbe prihajajo z ameriških sodišč.
Kljub temu je mogoče dodati sloje zaščite in zaščititi sredstva od upnikov, ne da bi prikrili sredstva ali kršili zakon. Victor J. Medina, CFP, nepremičninski načrtovalec in finančni načrtovalec, ki se osredotoča na zaščito premoženja, pravi, da lahko posamezniki dodajo zaščito z zadrževanjem sredstev v subjektih, kot so trusti in LLC-ji, ki se nahajajo v jurisdikcijah zunaj ZDA, kar bi zahtevalo pridobitev sodb v teh posebnih jurisdikcijah. Ampak to ni strategija, ki je neprepustna. "Morate se izogniti premagovanju goljufivih pravil o prevozu in v določenem trenutku," pravi Medina, "je vrednost zahtevka vredna stroške sodnega postopka, da se sodne odločbe uveljavljajo v teh oddaljenih jurisdikcijah." Z drugimi besedami, motivirani upravičenci z globokimi žepi lahko premagajo ovire.
Prebivalci držav, ki so nagnjeni k neupravičenim zasegom ali nepoštenim sistemom, imajo verjetno koristi od zaščite upnikov v švicarskih računih.
Kako odpreti račun
Če razumete omejitve in še vedno želite nadaljevati, bodite pripravljeni na dolg proces. Ne odpirate spletnega bančnega računa - ta naloga bo imela za posledico na stotine strani papirja (večina na koncu banke) in številne delovne ure.
Priprava dokumentacije: Zaradi povečanega nadzora in morebitnih kazni, imajo švicarske banke stroge postopke za skrben pregled strank pred odprtjem računov. Poleg veljavne identifikacije, kot je potni list, boste morali dokumentirati vire vašega premoženja. Zasebni bančniki morajo razumeti, kako zaslužite dohodek in od kod prihaja vaš denar. Za velike depozite (na primer pri prodaji nepremičnine ali podjetja) boste morda morali predložiti bančne izpiske in kopije sporazumov, ki dokumentirajo vir sredstev.
Prijaviti se za račun: tujci se običajno prijavijo švicarski bančni računi osebno. Ponovno je cilj zagotoviti, da banke vedo, kdo je njihova stranka in od kod prihaja denar. Torej ne potujte v Švico v upanju, da boste šli v banko in se prijavili - izvedite raziskavo in začnite pogovor že dolgo, preden boste morali odpreti račun. Upoštevajte izzive, ki nastanejo pri delu z državljani ZDA, kot so finančno tveganje za banko, regulativna bremena in dokumentacija. Bodite pripravljeni slišati "ne". Vaše možnosti za odobritev so verjetno najboljše, če delate z izkušeno ekipo, ki je to storila prej in ima odnose v Švici.
Uporaba računa: večina tujcev ne uporablja švicarskih bank za vsakodnevne račune. Dobite lahko debetne in kreditne kartice za porabo, vendar so glavne koristi zasebnih švicarskih računov stabilnost bančnega sistema in zasebnosti. Če uporabljate debetne kartice ali javno objavljate ček, svetu dovolite, da veste, da imate sredstva na švicarskem bančnem računu, in tako odstranite veliko zasebnosti, za katero ste tako težko delali.
Pomembna informacija
Pred premikanjem sredstev v čezmorski račun preiskujte lokalne dejavnike, kot so trenutno politično okolje, ustrezni zakoni, stabilnost valut in druge težave. Govorite z davčnim odvetnikom, da razumete svoje obveznosti kot davkoplačevalec ZDA.