Top 10 sprožilcev davčne revizije

by Beverly Bird

IRS ure za določene stvari

Študije so pokazale, da sedenje za pripravo davčne napovedi lahko dejansko poveča krvni pritisk nekaterih ljudi, in to ni neprijetnost, da bi morali kriti številke, ki povzročajo konico. Strah je, da bi naredili napako, ki bi povzročila jezo službe za notranjo uporabo in jih potopila v nočno moro revizije.

Toda popolna revizija se dejansko ne zgodi vse pogosto. IRS revidira manj donosov v teh dneh, večinoma zaradi zmanjšanja zveznega proračuna, ki je vplivalo na število zaposlenih od leta 2010. Samo 0,6 odstotka donosov je zaslužilo dodaten, intenziven pregled leta 2016. To se je znižalo s približno 0,8 v letu 2014 in 2015. To je dejalo, obstaja nekaj napak, ki jih davkoplačevalci navadno naredijo, da bi povečali svoje možnosti za padec v ta majhen odstotek.

01 Računalniški sprožilec

IRS ima računalniški sistem, ki je zasnovan posebej za odkrivanje nepravilnosti v davčnih napovedih. Imenuje se diskriminacijska informacijska funkcija ali DIF in skenira vse davčne napovedi, ki jih prejme IRS. Išči stvari, kot so podvojene informacije - mogoče sta dva ali več ljudi zahtevala isto vzdrževano, pa tudi odbitke in kredite, ki nimajo smisla.

Kdo naj bi rekel, da tvoje odbitke nimajo smisla? Odloča DIF. Računalnik primerja vsako vrnitev s tistimi drugih davkoplačevalcev, ki so zaslužili približno enak dohodek. Večina ljudi, ki zaslužijo 40.000 dolarjev na leto, ne dobijo 30.000 dolarjev tega denarja v dobrodelne namene, zato je DIF precej zagotovljeno, da bo vrgel zastavo, če trdite, da ste ga storili. To spodbuja k pregledu s strani človeških agentov.

02 Zaslužite si veliko ... ali zelo malo

nedoločeno

IRS ne bo zapravljal časa za revizijo, razen če bodo agenti prepričani, da davčni zavezanec dolguje dodatne davke in obstaja velika verjetnost, da bo IRS lahko zbral ta denar. S tem se osredotočimo na zaposlene z visokimi dohodki.

Večino revidiranih donosov pošiljajo davkoplačevalci, ki zaslužijo 200.000 dolarjev na leto ali več, večina jih je imela v letu 2016 več kot milijon dolarjev. Če nič drugega, vsi ti dohodki prinesejo precej zapletene davčne napovedi in zapletene davčne napovedi bolj verjetno bodo vključevale napake.

Nasprotno pa imate višjo možnost, da bi bili revidirani, če boste z uporabo davčnih olajšav izbrisali vse dohodke. Samo približno 1 odstotek davkoplačevalcev, ki zaslužijo od 200.000 do 499.999 dolarjev, je bil revidiran leta 2016, medtem ko se je 3.25 odstotkov tistih, ki niso poročali o prilagojenem bruto dohodku , pojavili pod IRS mikroskopom.

Po statističnih podatkih IRS ste najvarnejši, če prijavite dohodek v soseščini od 50.000 do 74.999 dolarjev. Ti davkoplačevalci se najmanj revidirajo.

03 Ste spregledali dohodek

Stric Sam drži precej tesno oko vseh davčnih zavezancev dohodka. Vlada to doseže s prisilnim sodelovanjem vsake osebe, ki vam iz kakršnega koli razloga plača.

Davčne zakone prepuščajo zahtevo posameznikom in podjetjem, da poročajo o nakazilih obeh IRS in davkoplačevalcem, ki so prejeli dohodek. Vaš delodajalec mora izdati W-2 za svoje zaslužke in tudi izvoditi tudi IRS. Neodvisni izvajalci in samostojni podjetniki prejmejo obrazce 1099-MISC, običajno, ko jim plačajo več kot 600 dolarjev za storitve. IRS dobi kopije. Če imate obresti ali dividende, lahko pričakujete obrazec 1099-INT ali 1099-DIV konec leta ... in, da, IRS dobi tudi kopijo teh. Lahko celo pričakujete, da boste vi in IRS prejeli obrazec W-2G, če boste zmagali v igralnici ali pa se lotili loterije.

DIF vse informacije o teh obrazcih, ki jih je prejela IRS, pozna, zato gre za zastavo, če vaša davčna napoved ne vključuje nobene od njih. Bodite pozorni na vse prihodke, ki jih prejmete, in jih obvezno prijavite. Morda boste želeli slediti dohodku, ki ne povzroči vrnitve podatkov, kot so nasveti, denar, ki ste ga plačali za storitve, dohodek, ki spada pod to mejo 600 $ 1099-MISC, ali preživnine, ki ste jo morda prejeli. Z redkimi izjemami je vse dohodke, ki jih prejmete, obdavčljive in jih je treba prijaviti.

04 Potrošili ste ali nakazali veliko denarja

Različne vrste podjetij morajo obvestiti IRS, ko se kdorkoli ukvarja z velikimi gotovinskimi transakcijami, ki običajno vključujejo 10.000 USD ali več. Če ste iz kakršnega koli razloga zasukali veliko denarja, lahko pričakujete, da se bo IRS spraševal, od kod prihaja ta denar, še posebej, če vaš poročani dohodek tega ne podpira.

Mogoče je vaš najstnik že leta in let prihranil svoj prvi avto. On praznuje svoj varčevalni račun in preda 10.000 $ za nakup njegovih novih koles. Če kupi od zastopnika in ne zasebne stranke, bo IRS obveščen. Če bo vložil davčno napoved, bi moral biti pripravljen, da pokaže IRS, kako je nakopičil ta denar. Morda bi slišal od IRS, čeprav mu ni treba vložiti vračila, če je njegov dohodek minimalen, resnično valjuje rdečo zastavo.

Pravila poročanja za bančne in finančne institucije tudi določajo časovne omejitve. V ponedeljek morda ne bo treba prijaviti 9.999 dolarjev depozita ... razen če v torek položite dodaten 1 $.

05 Zahtevate veliko odbitkov

IRS pričakuje, da davkoplačevalci živijo v okviru svojih sredstev. Zaslužujejo, plačujejo račune in morda imajo srečo, da prihranijo in vlagajo tudi malo denarja. Lahko sproži revizijo, če enačba ni enaka ali razumna in zahtevate davčne olajšave za precejšen del svojega dohodka.

Ta sprožilec običajno pride v poštev, ko se davkoplačevalci razberejo, na primer pri daritvi 30.000 dolarjev do 40.000 dolarjev prihodkom kvalificiranim dobrodelnim organizacijam. Mati Tereza se je morda oddaljila z njo, toda to ni le realen scenarij za večino posameznikov. Prav tako bo verjetno postavila vprašanja, če trdite, da ste veliko porabili za hipotekarne obresti, če ne zaslužite dovolj na podlagi vašega prijavljenega dohodka, da se kvalificirate za tako veliko hipoteko.

Če zaslužite od 50.000 do 100.000 dolarjev na leto, IRS ugotavlja, da verjetno ne boste imeli dobrodelnih prispevkov, ki presegajo približno 3.100 ameriških dolarjev, ali pa plačate hipoteko, ki presega približno 7.500 dolarjev na leto.

06 Ujeli ste v svoje pokojninske sklade

Morda niste skoraj blizu upokojitvene starosti, vendar se je nekaj zgodilo, kar zahteva, da se potopite v denar, ki ste ga vlagali v 401 (k) ali IRA. Tudi to lahko sproži revizijo - ne zato, ker se šteje, da je davčna goljufija prevzela zgodnje umike, temveč zato, ker mnogi ljudje to storijo tudi z napakami pri svojih davčnih napovedih. IRS poroča, da je 40 odstotkov tistih, ki so se zgodaj umaknili v letu 2015, prav tako umaknili, ko so prijavili dogodek na svojih davčnih napovedih. Če pride do napak, obstaja verjetnost dodatnih davčnih prihodkov za IRS.

Večina teh napak se nanaša na davkoplačevalce, ki ne plačujejo ustrezne davčne kazni za zgodnje umike. Čarobno število je 59 let. Če ste starejši od tega, umiki običajno niso nič pomembnega, čeprav v mnogih primerih boste morali plačati davek na dohodke. Če pa ste mlajši, boste morali plačati 10-odstotno davčno kazen pri umiku. Obstajajo izjeme za to kazen , vendar ne zahtevate enega od njih, razen če ste zelo prepričani, da izpolnjujete pogoje. IRS pravi, da gre za to, da večina ljudi naredi napake in se odpre do revizije.

07 Sami ste samozaposleni

Sami lastniki in samostojni podjetniki so upravičeni do številnih davčnih olajšav, ki jih večina drugih davkoplačevalcev ne more deliti, kot so odbitki domače pisarne, odbitki kilometrine in odbitki za obroke, potovanja in zabavo. Ti stroški so zbrani na seznamu C in se odštejejo od vaših prihodkov, da določite svoj obdavčljivi dohodek.

DIF je v iskanju odbitkov, ki so nad normo za različne poklice. Lahko pričakujete, da boste vsako leto porabili 15 odstotkov svojega prihodka za potovanje, če ste trgovec z umetniškimi deli, ker gre za to, kar porabijo drugi umetniki. Če zahtevate 30 odstotkov, lahko verjetno pričakujete, da bo IRS natančneje pogledal vašo vrnitev.

Prav tako, če uporabljate svoj avto za poslovne namene in želite odbiti svoje stroške ali prevoženo kilometrino, IRS ne želi slišati, da je bilo 100 odstotkov vašega potovanja izključno za poslovne namene, še posebej, če za osebne avtomobile ni na voljo nobenega drugega vozila uporaba. Verjetno ste se v določenem trenutku odpeljali do osebnih opravkov. In IRS ve, da davkoplačevalci, ki zahtevajo odbitke v domači pisarni, pogosto dobijo pravila narobe, zato obstaja tudi nekaj dodatnih davčnih dolarjev.

08 Imate gotovinsko podjetje

Če uporabljate večinoma denarna podjetja - niste izdali 1099-ih za vaše storitve, temveč vam prinašajo več kot 50 dolarjev za to frizuro - to vas lahko postavi tudi na radar IRS.

Podjetja, ki spadajo v to kategorijo, vključujejo salone, restavracije, bare, avtopralnice in taksijske storitve, v skladu z IRS. Morda nepošteno, zavzema stališče, da je lastnikom denarnih podjetij še posebej enostavno, da te stvari naložijo v 50 $ v žepe in pozabijo na to ob davčnem času. Zastava se bo povečala, če bo vaš življenjski slog tak, da vaš prijavljeni dohodek ne bo mogel plačati vseh vaših računov.

Kako bi IRS vedel o vašem življenjskem slogu? Obstajajo vsi ti odbitki, ki jih zahtevate, seveda pa IRS prav tako sprejema nasvete iz zadevnih državljanov. Torej, če ste naredili nekaj sovražnikov in se vozite po Ferrari, medtem ko poročate o dohodku v višini 50.000 dolarjev za vašo davčno napoved, bi IRS o tem lahko izvedel.

09 Zahtevaš svoj hobi kot podjetje

Morda rastejo mladičke in jih prodajajo. Ali to pomeni, da ste samozaposleni? Verjetno, vendar veliko davčnih predpisov določa razliko med podjetjem in hobijem.

Če ste samozaposleni, dobite vse te čiste odbitke od C. Če je vaše podjetje hobi, lahko odštete stroške samo do zneska dohodka, ki ste ga prejeli od svojega prizadevanja. Torej, če prodate pet mladičev za 500 dolarjev vsakega, največ, ki ga lahko odbijete, je 2.500 ameriških dolarjev v povezanih stroških, in celo tedaj samo, če ste razčlenjeni. Ne morete uporabiti izgube za izravnavo drugih dohodkov. Očitno je bolj ugodno davčno, da lahko svoj hobi pokliče na podjetje, in to se zaveda IRS. Tako vsa ta davčna pravila.

Vaš hobi ni podjetje, če niste izkazali neto dobička od njega v vsaj treh zadnjih petih davčnih letih. Izjema obstaja, če ste mati konjev - v tem primeru je dva od sedmih let. Če ste šele začeli in to je vaše prvo leto na vašem podjetju, lahko datoteko Form 5213 daste še štiri leta, da ustvarite ta dobiček, to pa lahko privede do podrobnejšega pogleda IRS.

IRS verjetno ne bo upošteval vašega podjetja, če ne boste odvisni od dohodka, s katerim se boste srečali, ali posvetili potreben čas, trud in denar, da bi povečali svoj dobiček. Z drugimi besedami, resnično delate pri njem in veliko časa vsak dan. Potrebovali boste zapise, ki dokazujejo, da če ste revidirani.

10 Imate sredstva ali denar v drugi državi

To je velika. IRS se še posebej zanima za davkoplačevalce, ki imajo v drugih državah premoženje in denar, zlasti v tistih z ugodnejšimi davčnimi zakoni kot tukaj v ZDA Da, IRS običajno lahko dostopa do podatkov o vašem računu pri tuji banki, in to bo storil če menite, da bi lahko dolgovali davkom na denar, ki ste ga tam dali.

Dolžni ste, da prijavite vse tuje račune s skupnim, kumulativnim saldom več kot 10.000 $ na FinCEN obrazcu 114. Če boste to storili, boste ravnali v skladu z davčnim pravom, lahko pa tudi pričakujete, da bo IRS preveril in zagotovil, da bodo saldo vašega računa resnično tisti, za kar ste jih trdili.

Ne znojite matematike

Večina davčnih revizij ni rezultat matematičnih napak. Pojavljajo se, ker nekaj o vašem finančnem položaju povzroči rdečo zastavo za IRS in vas postavlja v kategorijo, ki označuje, da bi lahko dolgovali več davčnih dolarjev, kot ste lastniki. Če so vaši odbitki legitimni, jih vsekakor zahtevajte, ker ste upravičeni do njih. Samo bodite pripravljeni dokazati in utemeljiti, če vas vpraša.