Izvedite več o prednostih ETF-jev za vašo davčno povračilo
Ena od glavnih koristi ETF je davčna ugodnost, ki jo ima v vzajemnem skladu. ETF-ji so bolj davčno učinkoviti zaradi svoje gradnje in načina, kako jih IRS razvršča. Natančneje, davki na kapitalske dobičke se realizirajo samo v ETF, ko se prodaja celotne naložbe, medtem ko vzajemni sklad prinaša kapitalske davke vsakič, ko se sredstva v skladu prodajajo.
Vzajemni skladi
Kadarkoli prodajate sredstva za dobiček, vlada želi svoj delež pite.
Davek na ta dobiček je znan kot davek na kapitalske dobičke . Če zaslužite, vlada zasluži denar.
Ker premoženje v vzajemnem skladu aktivno upravlja upravljavec sklada, se vsakič, ko se lastniški kapital proda za dobiček, je treba plačati davke na kapitalske dobičke. Sčasoma lahko to ustvari veliko pogostih davčnih vdor.
ETF davki
Obstajajo tudi davki na kapitalske dobičke na dobičkonosno prodajo ETF, vendar z veliko razliko. Davek na kapitalski dobiček na sredstvu v ETF se plača samo, če je celoten ETF prodan, ne pa ko imate ETF.
Medtem ko se sredstva ETF ne aktivno tržijo kot delnice v vzajemnih skladih, lahko v ETF obstajajo nekatere zaloge, ki jih je zaradi prilagoditev treba spremeniti ali zamenjati. Vendar pa se davki za morebitne dobičke od prodaje teh sredstev odložijo, dokler se ne proda celoten ETF. Vsakič, ko lahko zadržite svoj denar, je pravi čas. Ptica v roki.
Davki na dividende ETF
Kar se tiče davkov iz ETF-jev dividend , so stvari nekoliko drugačne. Obstajajo dve vrsti dividend, ki jih lahko izdajajo delnice ETF. Kvalificirane dividende in brezposelne dividende. Za dividende ETF je treba obdavčiti kot kvalificirane, mora biti v skladu, ki izplačuje dividendo, več kot 60 dni v obdobju 121 dni, ki se začne 60 dni pred datumom delitve dividend.
Prav tako ne more biti na brezposelnem seznamu dividend in ga mora plačati ameriška ali kvalificirana tuja družba.
Davčna stopnja za kvalificirane dividende je od 5% do 15%, odvisno od stopnje davka na dohodek. Če imate stopnjo davka na dohodek 25% ali več, se vaša kvalificirana dividenda obdavči na 15%. Če je vaša stopnja davka na dohodek manjša od 25%, se vaše kvalificirane dividende obdavčijo pri 5%.
V primeru neizkoriščenih dividend, izplačila, ki ne ustrezajo zgoraj opisanim kvalifikacijam in so dividende, da vlada ne šteje za resnične dividende. Nekateri primeri vključujejo dividende na račune denarnega trga, dividende na kratkoročne kapitalske dobičke vzajemnih skladov, obresti iz vaše kreditne unije, dividende v vaši IRA in dividende od REIT-a (nepremičninski investicijski skladi). V primeru brezkupočnih dividend se ta izplačila obdavčijo po običajni stopnji davka na dohodek. Torej, če imate v vašem portfelju neizkoriščene dividende od ETF-jev, bodo imeli težje davčno breme od običajnih kvalificiranih dividend iz teh vrednostnih papirjev.
Torej ni nobene davčne ugodnosti za brezposelne dividende iz ETF-jev, vendar obstajajo koristi za primere s kvalificiranimi dividendami.
Končni donos
Na koncu ETF ima dve večji davčni ugodnosti nad vzajemnim skladom.
Vzajemni skladi običajno prevzamejo več davkov na kapitalske dobičke od ETF-jev zaradi pogostosti trgovanja. Davek na kapitalski dobiček ETF se tudi zamuja, dokler prodaja proizvoda ne preneha, vzajemni sklad pa v času trajanja naložbe.
Te prednosti niso omejene samo na ETF, temveč tudi na ETN (menjave, s katerimi se trguje tudi). In kot pri vsaki naložbi, je pomembno vedeti vse posledice, ki so vpletene. Torej, preden začnete z ETF-ji , se prepričajte, kako razumete, kako bodo vplivali na vašo davčno napoved.