Mnogi v Ameriki imajo IRA, ki se lahko imenuje tudi kvalificiran račun. Vlada prizna kvalificirane račune kot upokojitvena vozila in vam omogoči odlog plačila davkov na denar na računu za starost 70 ½. V tistem času vas želi naša ljubljena vlada peljati na ramo, da vas opomni, da je zdaj čas, da začnete plačevati davke na ta denar, ne glede na to, ali vam je všeč ali ne.
Ta prisilna distribucija IRA se imenuje vaša obvezna minimalna distribucija in se običajno imenuje vaš RMD. Obstaja tudi IRS odobrena strategija, ki bi se morali zavedati imenovan "Raztegovanje vaš IRA", ali "Stretch IRA" strategijo.
Nadaljujte z RMD-ji svojim upravičencem
Obstaja veliko ljudi, ki so dovolj srečni, da morajo samo svoje RMD iz svojega IRA kot dohodek v upokojitvi. Načrt običajno zapusti zapuščino in preostala sredstva IRA prenese na dediče in naštetih upravičencev. Raztezanje vaše IRA je preprosto, da vaši upravičenci še naprej vzamejo vaše RMD-je, potem ko ste umrli. To je zelo učinkovit in zakonit način za zmanjšanje davkov, prav tako pa ostanejo vaši najbližji lastniški dediščini. Za izvajanje strategije "Stretch IRA" vam ni treba plačati rente, vendar pa se fiksne anuitete dobro poslužujejo zaradi svoje glavne zaščite in pogodbenih jamstev.
Oglejmo si pogost primer "Stretch IRA"
V tej študiji primera ima oče v svojem tradicionalnem IRA veliko količino dolarja, njegova žena pa je navedena kot primarni prejemnik njegove IRA. Pogojni (sekundarni) prejemnik je njegov edini sin, terciarni (tretji) prejemnik pa je povsem nov vnuk.
Tako deluje strategija "Stretch IRA":
- Oče se obrne 70 ½ in začne s svojo obvezno obvezno minimalno porazdelitvijo iz svoje IRA, pri čemer je potreben letni znesek dolarja, ki temelji predvsem na njegovi življenjski dobi.
- Po desetih letih, ko je vzel svoje RMD, oče odide.
- Ker je njegova žena navedena kot primarni prejemnik, prične prejemati RMD iz IRA svojega moža, vendar je nova količina RMD ponovno izračunana na podlagi pričakovane življenjske dobe.
- Žena vzame tiste RMD 10 let, nato pa odide.
- Ker je njihov edini sin naveden kot kontingentni (sekundarni) upravičenec, nato začne s svojimi RMD-ji iz očetove IRA, z letnim zneskom dolarja, ki temelji na pričakovani življenjski dobi (ne o očetovem ali materinem).
- Sin vzame RMD, glede na pričakovano življenjsko dobo, od očetovega IRA, nato pa po 10 letih
- Ker je vnuk naveden kot terciarni (tretji) prejemnik, potem začne z obiskom RMD-ja iz dedovega IRA, pri čemer letna zahteva temelji tudi na njegovi življenjski dobi.
Torej tako deluje Stretch IRA, ki zagotavlja prihodkom več družinskim članom v zaporednih generacijah.
Obstaja tudi Super Stretch strategija IRA
Če je oče naredil vnuka primarni upravičenec; to se imenuje "Super Stretch" IRA zaradi starostne razlike med dedkom in vnukom.
Obstajajo številni načini za raztegnitev IRA, zato se odločite, kdo boste navedli kot upravičence do svoje IRA in izbrali, kdo bo primarni, potencialni ali terciarni prejemniki z dobro premišljenim namenom.
Spomnimo se tudi, da je pomembno razumeti, da za izvajanje strategije "Stretch IRA" ne potrebujete rentne enote, vendar se fiksne anuitete dobro prilegajo strategiji IRA zaradi njihove glavne zaščite in pogodbenih jamstev . Obstaja tudi nekaj drugih rentnih strategij, ki se razvijajo okoli RMD . Minimalno bi se morali zavedati strategije IRA Stretch. Če trenutno delate s svetovalcem, in to je prvič, ko ste že slišali o strategiji ali razumeli, kako to dejansko deluje, potem je morda čas, da poiščete novega svetovalca.