Račun TOD omogoča sredstva, ki ostanejo v naložbenem računu, ko lastnik računa umre, da prenese neposredno na upravičence, ki jih imenuje lastnik računa. To se bo zgodilo zunaj preizkusa in na splošno vse, kar bodo upravičenci računa TOD morali storiti, da pridobijo nadzor nad računom po tem, ko lastnik umre, da se imetniku naložbenega računa (običajno posredniške družbe) prikaže izvirnik smrtno listo za lastnika.
Sredstva, ki ostanejo na računu TOD, bodo nato plačana upravičencem, ki jih imetnik računa imenuje v obrazcu za določitev upravičenca v spisu pri borznoposredniškem podjetju. To se bo zgodilo tudi, če bi lastnik računa TOD imel zadnjo voljo in zapoved ali odklonilno živo zaupanje in ne glede na to, kaj pravi volja ali zaupanje.
Kdo ima dostop do računa TOD?
Čeprav je lastnik računa TOD živ, so upravičenci, ki jih lastnik imenuje za prejem sredstev, ki so ostali na računu po tem, ko je lastnik umrl, ne bodo imeli dostopa do ali nadzorovanja računa TOD, le imetnik bo imel dostop in nadzor nad sredstvi na računu. Tudi lastnik lahko kadar koli spremeni upravičence računa TOD, medtem ko lastnik živi in je pristojen za spremembe na računu.
Ali lahko TOD račun ima več kot ena oseba?
TOD računov ni treba določiti samo ena oseba.
Dva, tri ali celo več ljudi ima lahko dostop do računa TOD, medtem ko je kateri koli lastnik še vedno živ, nato pa, ko bo zadnji lastnik umrl, bodo sredstva, ostala na računu TOD, izplačana upravičencem, ki jih imenuje zadnji preživeli lastnik .
Ali mora biti TOD račun enakopravno plačan upravičencem?
Lastniku računa TOD ni treba zapustiti računa enako, če je imenovan več kot en upravičenec.
Namesto tega, če lastnik računa TOD-a imenuje več upravičencev, da prejme premoženje, ki ostane na računu, potem ko lastnik umre, bodo upravičenci prejel saldo računa v razmerjih, ki jih določi lastnik v obrazcu za določitev upravičenca.
Kaj se zgodi, če imenovani upravičenec predhodno uniči lastnika računa TOD?
Če upravičenec, ki ga je imenoval lastnik računa TOD, predhodnik obravnava lastnika, bo sredstva, ki ostanejo na računu, plačana sorazmerno preživelim upravičencem. Če lastnik na primer imenuje štiri upravičence in eden od imenovanih upravičencev predecase lastnika, lastnik pa ne spremeni oznake upravičenca računa, sredstva, ki ostanejo na računu, ko lastnik umre, bodo plačani sorazmerno z tri preživele upravičence. Toda kaj se bo zgodilo, če lastnik imenuje samo enega upravičenca in ali predizvaja lastnika računa in lastnik nikoli ne spremeni oznake upravičenca? Nato bodo sredstva, ki ostanejo v računu TOD, postala del pridobljenih sredstev imetnika računa.