Z vidika finančnega načrtovanja bi morali dobrodelni prispevki imeti v mislih ob koncu leta. Dvajset-šest odstotkov davkoplačevalcev dobi dobrodelne odbitke na svoje davčne napovedi in s skrbnim načrtovanjem lahko dobrodelno dajanje pomemben del vašega načrtovanja nepremičnin.
Svoje finance lahko uporabite tudi za razširjanje dobrodelnih storitev, ki presegajo praznično sezono, in se zavežejo k temu, da bodo letno prevzete obveznosti. Izbira dobrodelnih organizacij, za katere verjameš, ali skupine, ki delijo vaše filantropske cilje, vam lahko pomagajo čim bolje izkoristiti svoje donacije.
Ne glede na to, katere vrste dobrodelnih organizacij vam daje prednost , je pomembno vedeti o davčnih posledicah vaših odločitev. Nekatere vrste dobrodelnih daril imajo različne davčne olajšave od drugih, nekateri pa lahko prejmejo različne vrste odbitkov. Ker dobrodelno dajanje postane davčna olajšava, preden je vaš dohodek dejansko obdavčen, lahko znižate svoj celotni obdavčljivi dohodek in morda vnesete nižji davčni razred. Odbitki se na splošno opirajo na tri dejavnike:
- Prejemnik (kvalificirane dobrodelne organizacije so edini, ki lahko prejmejo donacijo, ki je davčno olajšava, zato darilo družini ne bo dalo davčne olajšave);
- Kako strukturirate svoje donacije; in
- Oblika, v kateri darujete
Davčne posledice različnih oblik dobrodelnega dajanja
* Denarna sredstva . Ponavadi je ta vrsta dajanja povsem mogoče odbiti za točen znesek, ki ste ga nadarili. Če donirate več kot 250 dolarjev, potrebujete potrdilo o prejemu. Če darujete dobrodelnost v gotovini in ne na ček ali kreditno kartico, boste morali od prejemnika zahtevati kakšno bančno izjavo ali potrdilo, ne glede na znesek.
* Opredmetena osnovna sredstva. Ko dajete stvari, ki so povezani z dobrodelnostjo, kot so stara oblačila v Salvation Army ali umetnost v muzej, lahko običajno odbijete celotno količino predmetov glede na njihovo trenutno vrednost. Če premoženje nima nič opraviti s ciljem ali poslanstvom organizacije, mu lahko odbijete znesek, ki ste ga plačali, ali vrednost, ki jo je določila, ali katera koli vrednost je manjša od obeh.
* Cenjeno dolgoročno premoženje. V večini primerov lahko odštejete celotno pošteno tržno vrednost dolgoročnih vrednostnih papirjev, ki ste jih imeli več kot eno leto. Vendar pa je odbitek omejen na 30 odstotkov vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI) v primerjavi z 50-odstotno omejitvijo doniranja denarnih sredstev dobrodelnim ustanovam. Donacija vaših zalog neposredno v dobrodelne namene lahko nudi več davčnih ugodnosti in lahko znižate vašo davčno stopnjo.
* Prostovoljstvo. Čeprav ne morete odbiti časa, ki ga porabite za prostovoljno delo, lahko odbijete stroške prevoza in druge stroške, povezane z vašim dobrodelnim delom.
IRS Nasveti za odprodajo dobrodelnih prispevkov
Služba za notranje prihodke (IRS) navaja številne smernice, ki se nanašajo na dobrodelne prispevke, ki so davčni odbitni. Če so davčne olajšave del vaše finančne strategije za dajanje, tu je nekaj nasvetov:
* Donacije v vrednosti 250 USD ali več. Kadarkoli darujete in želite zahtevati odbitek za donirano denar ali blago v višini 250 USD ali več, morate imeti pisno izjavo iz dobrodelne ustanove. Izjava mora prikazati znesek darovanja, opisati vsa dana dejanja in navesti, ali je organizacija dala kakšno blago ali storitve v zameno za darilo.
* Donirana lastnina. Če ste donirali premoženje namesto denarja, je znesek odbitka ponavadi poštena tržna vrednost za postavke.
* Koristite v zameno. V primerih, ko dobite nekaj v zameno za vašo darovanje, bo vaš odbitek omejen. Boste lahko odbili razliko med zneskom vašega darila in tistim, kar ste prejeli v zameno.
* Kvalificirane dobrodelne organizacije. IRS ima smernice o kvalificiranih dobrodelnih organizacijah. Na primer, če želite odbiti svoj dobrodelni prispevek, morate donirati kvalificirani dobrodelni organizaciji.
Poleg tega ne morete odbiti daril za politično organizacijo ali kandidate.
* Zapisi, ki jih hranite. Natančno vodenje evidenc je pomembno. Kot prispevate skozi celo leto, morate voditi zapise, ki dokazujejo vrste donacij. Ne glede na znesek, ki ga podarite, boste potrebovali zapis, če se odločite za kakršne koli odbitke.
Spodnja črta
Ne glede na to, kako želite dati svoj čas in denar dobrodelnim ustanovam, je vedno dobra ideja, da sedite s kvalificiranim finančnim načrtovalcem. Finančni načrtovalec lahko nudi nasvete o vrstah donacij, ki bi najbolje delovale za vas, vaše nepremičnine in vaše prihodnje načrte ter vam pomagale najti organizacijo, ki ima enake filantropske cilje in ideale kot vi.
Še en vir, ki bi lahko bil koristen pri vaših dobrodelnih načrtih, je Dobrodelni navigator. Ta spletna stran vam bo dala veliko možnosti pri iskanju dobrodelne organizacije in vam olajšala iskanje organizacije, ki ni le zakonita, ampak skrbi za vzroke, ki jih želite podpreti.
Razkritje: ti podatki so vam posredovani le kot informativni viri. Predstavljen je brez upoštevanja naložbenih ciljev, tolerančnega tveganja ali finančnih okoliščin katerega koli posameznega vlagatelja in morda ne bo primeren za vse vlagatelje. Pretekla uspešnost ni pokazatelj prihodnjih rezultatov. Vlaganje vključuje tveganje, vključno z morebitno izgubo glavnice. Ti podatki niso namenjeni in ne smejo biti osnovna podlaga za katero koli odločitev o naložbi, ki bi jo lahko sprejeli. Vedno se posvetujte s svojim lastnim pravnim, davčnim ali investicijskim svetovalcem, preden začnete razmišljati ali odločati o investicijah / davkih / nepremičninah / finančnem načrtovanju.