"Veliko ljudi resnično verjame, da je denar, ki ga jemljejo domov, njihov, da ga hranijo, vendar ne boste popolnoma prepričani, dokler ne boste videli naslednjega leta 2018," pojasnjuje Ed Slott, strokovnjak za CPA in strokovnjak za pokojnino in ustanovitelj IRAHelp .com.
"Vsem govorim enako: ne štejem piščancev."
Zmagovalci in poraženci
Na papirju so nove tabele za zadrževanje, uvedene z Zakonom o davčnih olajšavah in delovnih mestih, povzročilo splošno zmanjšanje davkov za mnoge posameznike. Davčni okviri so bili stisnjeni, standardni odbitek za enoložni vložek pa je znašal od 6.350 do 12.000 dolarjev. Sliši se super, kajne?
Težava je v tem, da nove tabele zadrževanja ne odražajo izločitve določenih odbitkov, na katere je prišlo veliko ljudi. Na primer, leta 2018 osebna oprostitev - ki zmanjša obdavčljivi dohodek posameznika za 4,050 $ - ne bo več dovoljena kot odbitek. Prav tako ne bodo obresti na posojila lastniških stanovanj , razen če se posojilo posebej uporablja za izboljšanje doma. Poleg tega je odbitek za državno in lokalno prodajo, dohodek in davke na premoženje omejen na 10.000 $, standardni osebni odbitek za otroke pa v preteklosti ni več na voljo.
"Zdaj se dogaja edinstvena stvar, ki se prej ni zgodila," pravi Slott. "IRS je lahko ustvaril samo en niz tabele odrekanja za vsakogar, zato je nekdo, ki je samski in upokojen na Floridi, uporablja iste tabele kot nekdo, ki je poročen s šestimi otroki v New Yorku. Samo za vse ne bo delovalo. "
Torej, kam se boste zložili?
Lahko bi izgubil, če ...
Živite v državi z visokimi davki na nepremičnine. Za prebivalce New Jerseyja, Illinoisa, New Hampshireja, Kalifornije, New Yorka in Connecticut je še posebej problematičen 10 000 dolarjev za državne in lokalne davke na prodajo, dohodke in premoženje. V New Jerseyju, ki ima 2,4-odstotno stopnjo davka na premoženje, bi dom za 500.000 dolarjev imel letni račun v višini 12.000 dolarjev, medtem ko bi dom, vreden 2 milijona dolarjev, prizadel 48.000 ameriških dolarjev. Vse to ne morete več odbiti.
Ti si samohranilec. Namesto osebne oprostitve v vrednosti 4,050 USD na otroka je v letu 2018 nov standard, ki je vračljiv na 2.000 otrok. Na splošno so krediti, ki zmanjšujejo vaš skupni davčni znesek in ne zmanjšajo zneska vašega obdavčljivega dohodka, boljši od odbitka . Ampak spet obstaja zgornja meja: kredit ni na voljo posameznikom s prihodki nad 240.000 USD ali poročenimi pari s prihodki nad 440.000 USD. Medtem ko lahko nekateri davkoplačevalci pridejo na vrhu s krediti, so lahko samohranilci bolje dosegli odbitek.
Samozaposleni ste. Za četrtletne vlagatelje so lahko nova pravila še posebej težka, saj bo IRS uvedla kazni za neplačilo. "Ni" Oh, mislil sem, da bo novi zakon boljši ", pravi Slott.
"Če prideš kratek čas, boš dobil kazen." Če poskušaš oceniti svoje četrtletne davke za leto 2018, se lahko izognete kazni, tako da bo vaša plačila temeljila na dejanskih številkah 2017. Ampak, če veste, da bo vaš prihodek od leta 2018 višji, nastavite nekaj dodatnega denarja, svetuje Slott.
Zahtevate nepovratne stroške dela ali provizije za upravljanje naložb. Obe odbitki se odpravita za naslednje leto vložitve.
Če vas kateri od teh situacij opisuje, potem ne postanite preveč pritrjeni na vse te dodatke v plačah. Dejansko je morda smiselno, da nekatere od teh zaslužkov nastavite na stran, v kolikor ta nova pravila odbitka spremenijo vaše običajno vračilo v velikanski davčni račun.
Davčni račun je bil ustvarjen zmagovalec, preveč
Po drugi strani pa bodo številni davkoplačevalci dobili večji zaslužek in morda celo večje povračilo kot običajno.
Če spadate v naslednje kategorije, verjetno vam ni treba skrbeti, da ste prišli do davčne sezone.
Vi ste starejši brez številnih odbitkov. Če nimate odvisnih otrok, ste izplačali hipoteko (ali domače lastniške kredite) ali se upokojili v državo z nižjimi davki na premoženje, imate srečo. Novi standardni odbitek v višini 12.000 dolarjev za samske in 24.000 dolarjev za poročene pare, ki se vložijo skupaj, bo verjetno koristil vam. "[Ti] ljudje bodo lahko zadržali dodaten denar, ki ga vidijo, in lahko dobijo nazaj kot vračilo," pojasnjuje Slott.
Ste lastnik podjetja. Nova določba za leto 2018 običajno omogoča odbitek 20 odstotkov poslovnega "prehodnega dohodka", za katerega veljajo določene omejitve dohodka, plač in premoženja. Učinek tega, pojasnjuje David McKelvey, CPA in partner na Friedman LLP, je, da je najvišja davčna stopnja 37 odstotkov leta 2018 dejansko znižana na 29,6 odstotka. "Vsak lastnik podjetja LLC, S-Corp ali samostojni podjetnik bo morda lahko ta 20-odstotni odbitek od svojega dohodka od poslovanja zmanjšal, da bi zmanjšal obdavčljivi dohodek," pravi McKelvey. "Za veliko ljudi bo resnično dobrodošlo in odprlo vrata veliko priložnosti za načrtovanje."
Ne glede na to, kje mislite, da stojite, je sporočilo za to leto konzervativno, opozarja Slott. "Ne porabite tega dodatnega denarja. Vse lahko dolgujete nazaj, nato pa še nekaj. Bolje je, da dobite ček za 5 $, kot pa dolgove 1.000 $, "pravi.
S Kathryn Tuggle