Pravila za zahtevek za odbitek davka na dohodek v višini 500 evrov za financiranje načrta RI 529
Prav tako so vsi izstopi, ki se uporabljajo za kvalificirane visokošolske izdatke, oproščeni zveznega davka na dohodek. Približno 35 držav se odpoveduje državnim davkom na umik, skupaj z drugimi spodbudami. Druge ugodnosti 529 načrtov vključujejo:
- Imetnik računa ohranja nadzor nad sredstvi v programu, ne glede na starost upravičenca.
- Večina načrtov ima zelo nizke minimalne mesečne omejitve prispevkov.
- Upravičenec lahko kadar koli spremenite drugemu članu družine upravičenca.
- Denar se lahko uporablja na skoraj vseh akreditiranih šolah v državi in se lahko uporablja za plačilo različnih stroškov za kolegij, vključno s šolanjem, sobo, krovom, knjigami, pristojbinami, zalogami in zahtevano opremo.
- Sredstva v okviru 529 načrtov so zaščitena pred stečajem.
- Lastniki računov lahko prispevajo do 70.000 dolarjev na upravičenca ali 140.000 dolarjev, če se poročita skupaj in se izognejo davku na takšen znesek, tako da izberejo petletno izločitev letne davčne olajšave za darila vse v enem letu.
Prej omenjeni CollegeBoundfund, Rhode Island zdaj ponuja dve možnosti za 529 College Savings Plans pod drugo ime. Oba načrta upravlja Ascensus College Savings, ki je zamenjal AllianceBernstein kot vodja programa v letu 2016. Okrepljeni 529 koledžni varčevalni načrt vsebuje nižje cene, več možnosti za naložbe in izboljšano storitev za več kot 18.000 Rhode Islanderjev s poročili CollegeBound.
- CollegeBound529 : To je načrt, ki se prodaja s svetovalcem, v katerega so vključeni vzajemni skladi Invesco in ETF.
- CollegeBound Saver : To je direktno prodan načrt, ki vsebuje sredstva od Invesco, Vanguard in BlackRock.
Prispevki za načrt Rhode Islanda 529 do 500 dolarjev na leto s strani posameznika in do 1.000 evrov na leto za skupne prijave poročenih davkoplačevalcev se odbijejo pri izračunu obdavčljivega dohodka Rhode Island z neomejenim prenosom preveč prispevkov. To pomeni, da če par iz Rhode Islanda, ki vlaga skupni donos, prispeva več kot 1.000 ameriških dolarjev za upravičene upravičence ali otroke, jim še vedno omogočajo, da odbijejo le največ 1000 dolarjev za svoje davčne napovedi v katerem koli davčnem letu. Vendar se ti zneski lahko prenesejo in uporabijo v naslednjih davčnih letih, če par ne ustreza najvišjemu znesku. Rok za prispevek je 31. december. Pri določanju upravičenosti do finančne pomoči Rhode Island izključuje vrednost teh računov za namene državne finančne pomoči. Kvalificirane distribucije so izvzete.
Prebivalci Rhode Islandov, ki se odločajo, ali bodo uporabili načrt RI 529 v primerjavi z načrtom oddelka 529 druge države, morajo upoštevati morebitne davčne prihranke, ki prispevajo k njihovemu načrtu v državi.
Glede na to, da je najvišja stopnja davka na dohodek na Rhode Islandu 5,99%, vsak odbitek v višini 500 $ lahko pri davčnem času prihranijo davkoplačevalca do 29,95 USD. Rhode Island trenutno ne ponuja davčne olajšave za rezidente, ki prispevajo k zunajzakonskim načrtom ali drugim vrstam šolskih varčevalnih računov, kot so varčevalni račun za izobraževanje Coverdell (ESA) ali skrbniški račun UTMA.
Od državnih poročil o dohodnini za leto 2015, boste morali vložiti predloge M , RI Modifications to Federal AGI, da zahtevate odbitek davka. Pojdite na vrstico 2g - Program štednje (račun 529). V skladu z navodili: "Sprememba, ki zmanjšuje zvezni prilagojeni bruto dohodek, se lahko zahteva za vse prispevke na račun Rhode Island v okviru šolskega varčevalnega programa. Največja sprememba ne sme presegati 500 $, 1.000 $, če skupni donos. "Skupne neto spremembe iz tega obrazca se potem prenesejo na RI-1040 ali RI-1040NR.
Rhode Island 529 Plačana davčna olajšava je prilagoditev prihodka nad "črto", kar pomeni, da ga lahko rezidenti uveljavljajo, tudi če ne razčlenjujejo svojih drugih odbitkov (ki se odločijo za standardni odbitek).