Povezava med povračilom davkov in finančnim načrtovanjem kolegija
Obstaja veliko prednosti uporabe naložb v korist davkom, da bi dosegli določene cilje v življenju. Dva najboljša primera uporabljata kvalificirane račune, ki jih lahko shranite za upokojitev ali otrokovo bodočo visokošolsko izobrazbo. V večini primerov se zneski znotraj teh računov rastejo brez davka na dohodek. Ko začnejo umiki, je ponavadi vrsta davčne ugodnosti. To je seveda, ko gre vse, kot je bilo načrtovano.
Toda življenje ni vedno odlično. Včasih morate opraviti umik iz teh načrtov pred določenim datumom, ali pa so prihodki potrebni za druge namene. Torej je mogoče uvesti neugodne davčne posledice.
Načini varčevanja koledža 529 so odličen primer tega položaja. Ko se zbirajo v preteklih letih in razdelijo za stroške izobraževanja, lahko znatno zmanjšajo znesek potrebne finančne pomoči . Toda, če se distribucije uporabljajo za nekvalificirane namene, so lahko predmet povračila davka.
V bistvu ste obdavčili davčne olajšave ali davčne olajšave od davkov na dohodek v preteklih letih z obljubo, da boste porabili denar za višješolsko izobraževanje vašega otroka. Če se to iz nekega razloga ne zgodi, je dobiček lahko predmet zvezne davčne kazni. Poleg tega boste morda morali vrniti in plačati državni davki, ki bi jih sicer plačali za te zneske.
Uporabite ta pregled, da izboljšate svoje razumevanje izterjave davkov, tudi če ste ogroženi ali ne.
Davčne vzpodbude in finančno načrtovanje akademije
V situacijah finančnega načrtovanja v kolidžu se povračila davkov najpogosteje pojavijo, ko se nekvalificirana distribucija vzame iz načrta oddelka 529, ki ga je davčni zavezanec prispeval in nato zahteval davčno ugodnost za prispevek tega leta.
Čeprav ni odbitka zveznega davka od dohodka za prispevek k 529 štipendijskim varčevalnim programom, lahko nekatere države zaprosijo za povračilo davka, ki ga je treba plačati, če ste bili sposobni odbiti prvotne prispevke na vašo državno dohodnino. Več kot 30 držav, vključno z okrožjem Kolumbijo, ima takšne spodbude na voljo.
Če obstaja možnost, da boste imeli nekvalificirano distribucijo, je zelo pomembno, da razumete določbe o povračilu davka vaše določene države. Na primer, v Kaliforniji nima državnega odbitka davka, zato ni ponovitve. Kljub temu pa je za nekvalificiran umik kalifornijskega davkoplačevalca dodaten 2,5-odstotni davek na kazen v Kaliforniji na del plače, vendar le, če velja dodatni 10-odstotni dodatni davek na kazen.
Za New Yorkjev svetovalne vodnike ali direktne akademske varčevalne sheme glavni zavezanec za prevračanje in nekvalificirane umike je predmet davka v New Yorku v višini predhodnih davčnih olajšav v New Yorku, vendar šele po odpravi neupravičenih prispevkov. V Indiani mora lastnik računa plačati davek v višini 20 odstotkov neupravičenega umika iz načrta 529, če so bili predhodno uveljavljeni kakršni koli indijski davčni odbitki.
Nekvalificirani umiki v ta namen lahko vključujejo prevračanje, vendar ne vključujejo umikov, nastalih zaradi smrti ali invalidnosti upravičenca, ali umikov, opravljenih zaradi prejemnika štipendije. V tem stanju se povračilo nanaša tudi na kateri koli račun, ki je prenehal v 12 mesecih od datuma odprtja računa.
Izjeme za izterjavo davka
Nekvalificirane distribucije, na katere se nanaša poplačilo davkov, običajno vključujejo kakršno koli distribucijo, ki ni za namene visokošolskega izobraževanja, pogosto celo vključno s preusmeritvijo v drug državni program varčevanja koledarja. Vendar obstajajo nekatere situacije, v katerih morda ne boste morali plačati zveznega davka od dohodka ali 10-odstotne kazni, ali pa bi morali plačati državno davčno olajšavo. To bi vključevalo smrt upravičenca, distribucijo zaradi invalidnosti, udeležbo na ameriški vojaški akademiji ali prejemanje zadostne finančne pomoči , nepovratnih sredstev ali druge pomoči za pokrivanje stroškov kolegija.
Zelo pomembno je, da razumete davčne ugodnosti in morebitne davčne posledice vlaganja v 529 načrt varčevanja za izobraževanje vašega otroka. Pogovorite se s finančnim svetovalcem, ki je seznanjen s posebnimi davčnimi oznakami v vaši državi, da bi ugotovili, kako bi lahko vplivali na izjeme za izterjavo davkov.