Izberite možnost, ki ustreza vašemu dohodku.
Sedaj si globoko vdihnite in razmislite o resničnosti: sami ste zaposleni, zato morate davke plačati kot samostojni podjetnik.
Samozaposlitev prihaja s številnimi edinstvenimi davčnimi obveznostmi in vprašanji, od katerih nenazadnje ni proračunov za davke, ki jih boste dolžni plačati službi za notranjo prihodnost konec leta.
Nimate delodajalca, ki stoji na krilih, da lahko udobno vzamete denar iz vaših plačilnih plačil in ga v svojem imenu pošljete v IRS.
Morda je izziv, da izračunate, koliko boste dolgovali v ocenjenih davkih, ko bo leto potekalo, zlasti če niste prepričani, koliko boste zaslužili - skupna dilema za tiste, ki šele začenjajo. Vendar je nekaj načinov za to. Tukaj je nekaj taktik, ki jih lahko uporabite pri proračunu za davke kot samostojni podjetnik in nekatere stvari, ki jih boste želeli obdržati v mislih.
"Shranjevanje" za davke kot samostojni podjetnik
Prvič, razumeti, da je "shranjevanje" tukaj nekaj napačnega. Pravzaprav in v najboljšem primeru vam bo IRS varčeval, ker bi morali vsake tri mesece pošiljati ocenjena četrtletna plačila. Vi ste dejansko plačevali svoje davke, kot greste, tako kot bi si, če bi vaš delodajalec odtegnil denar iz vsake vaše plače.
Ta plačila zapadejo do določenih datumov, ker IRS resnično želi biti plačan, ko prejmete dohodek ali čim bolj razumno.
Za davčno leto 2018 so ti datumi naslednji:
- 17. aprila
- 15. junij
- 17. september
- 15. januarja 2019
Torej ne boste samo del svojega prihodka zaslužili na varčevalni račun, vsaj ne za več kot 90 dni. Ampak to je zelo pomembno, da nastavite denar na stran ali imate vsaj nadomestni načrt, ker je IRS znano, da uporablja kazni, če ne plačujete četrtletnih davkov pravočasno.
Koliko odstotkov bi morali prihraniti?
Pogosto je priporočljivo, da odložite 25 do 30 odstotkov svojega dohodka. Ja, to zveni veliko. Toda tu je stvar: ne plačujete samo dohodnine. Prav tako morate plačati davek na samozaposlitev, vaš proračun pa mora pokrivati oba.
Davek na samozaposlitev je vaš davek FICA - Medicare in socialna varnost, ki bi ga vaš delodajalec obdavčil s plačami poleg davka na dohodek. Ko ste zaposleni, plačate polovico in vaš delodajalec je dolžan plačati drugo polovico. Toda vi ste delodajalec, ko ste samostojni samostojni podjetnik. To pomeni, da se morate sami držati celotnega računa in zato je znan kot samozaposlitveni davek.
Približno je precejšen odstotek: 15,3 odstotka prvih 128.400 dolarjev dohodka, ki ga dobite v letu 2018, in 2,9 odstotka vsega, kar si zaslužil nad tem pragom. Kot zaposleni davkoplačevalec bi morali plačati samo polovico teh zneskov.
Sedemindvajset do 30 odstotkov zveni bolj realno zdaj, ali ne? Približno polovico tega odstotka je mogoče pripisati samemu davku na samozaposlitev.
Izračun vašega dohodka
Tukaj je dobra novica: vam ni treba shraniti 25 do 30 odstotkov vsega dohodka, ker imate stroške, povezane z vodenjem svojega freelancing poslovanja.
Izpolnili boste program C v davčnem obdobju, ki vam bo omogočil odštetje vaših poslovnih stroškov iz vašega celotnega dohodka od zasebnega dohodka, da bi prišli do vašega obdavčljivega dohodka.
Spremljajte svoje odbitne stroške skozi vse leto, na primer pisarniške potrebščine, potne stroške, prevožene kilometre za poslovne namene in morda vzdrževanje domače pisarne. Boste morali oceniti, če je to vaše prvo leto kot samostojni podjetnik, in je običajno varnejše za oceno nizke in ne visoke. Potem odbijete te stroške iz pričakovanega dohodka in določite odstotek, ki ga porabite za proračun za davke na bilanco.
Ne pozabite, da shranite svoje prejemke, tako da boste lahko dokazali svoje stroške, če bi IRS kdaj vprašal o njih.
Shranjevanje vsake posamezne kontrole
Zdaj, ko veste, koliko imate v proračunu, se morate odločiti, kako boste to denar namenili na stran.
Potrebuje disciplino, da se vnaprej varčuje in pošlje vsa četrtletna plačila. Navsezadnje morate plačati za živila, toploto in streho nad glavo. V tem primeru je običajno najlažje določiti odstotek vsakega plačila, ki ga dobite kot samostojni podjetnik.
To tudi vam prihrani, da ne morete uganiti, koliko mislite, da bi lahko zaslužili v naslednjih nekaj mesecih. Dodali boste le odstotek vsakega posameznega plačila, ki ga prejmete ob prejemu.
Najlažji način za izvedbo tega je nastaviti varčevalni račun, ki ste ga določili za davke. Povežite ta varčevalni račun s preveritvenim računom, v katerem nakazujete svoj samostojni dohodek, nato pa vsakič, ko izvedete nakazilo, avtomatično prenesete del tega denarja na varčevalni račun.
Alternativen način za shranjevanje
Odvisno od tega, kaj počnete, da bi zaslužili ta plačila in pogostost, s katero prihajajo, je lahko resnično glavobol, da ne pozabite prenesti nekaj vsakega posameznega plačila, ki ga prejmete. Nadomestna metoda bi lahko bila, da izračunate, koliko denarja ste zaslužili prejšnji mesec, nato pa odložite od 25 do 30 odstotkov, preden začnete plačevati račune naslednjega meseca.
Seveda ta taktika predpostavlja, da že prihranite nekaj svojega dohodka in da vaš račun ni prazen ali se ne boste izpraznili, ko boste prenesli davčni denar. Uporabljajte le, če ob koncu vsakega meseca ponavadi imate v vašem računu veliko dodatnega denarja.
Ocenite, koliko mislite, da boste zaslužili na začetku leta
Prav tako lahko ocenite, koliko mislite, da boste zaslužili za celo leto na začetku leta, nato izračuna 25 do 30 odstotkov tega in delite s štirimi naprej. To je znesek, ki ga boste poslali IRS vsako četrtletje.
Morda ne bo tako težko, kot se sliši, če to ni vaše prvo leto freelancing. Vsakič, ko se prijavite z novim odjemalcem, je ta odjemalec verjetno prosil, da izpolnite W-9 z vsemi vašimi identifikacijskimi davčnimi podatki, na primer številko vašega socialnega zavarovanja ali številko davčne številke. Potem, po koncu leta, bi morali prejeti obrazce 1099-MISC, ki poročajo o denarju, ki vam ga je plačala vsaka stranka.
To lahko uporabite za dobro oceno, kaj boste zaslužili v prihajajočem letu. Je kaj spremenilo? Ali ste se oddaljili z eno od teh strank ali pa delate več za drugo? 1099-ih si lahko uporabite kot osnovo, nato pa prilagodite navzgor ali navzdol, da boste pripravili realistično idejo o tem, koliko vas bo letos verjetno plačevalo.
Če ocenite, da boste po čistem odhodku odšteli 100.000 $, in če se odločite, da boste za to namenili 28 odstotkov ali 28.000 dolarjev, boste morali za četrtino prihraniti 7.000 $.
Ampak spet boste potrebovali veliko prostora za vdor v vaših financah in precej veliko denarno blazino za ta pristop. Večina samostojnih podjetnikov raje izbira prvo možnost, kar je več kot načrt za varčevanje z vami. Zahteva več upravljanja, vendar manj discipline, in deluje v realnosti vašega vsakodnevnega proračuna.
Vedno lahko plačate zgodaj
Upoštevajte, da vam ni treba čakati, dokler četrtletni ocenjeni davčni datumi ne plačajo davkov kot samostojni podjetnik, ne morete preseči teh datumov, ne da bi pri tem plačali kazen. Če ste še posebej izplaknjeni en mesec, pojdite naprej in plačajte svoje davke zgodaj. IRS ne bo moti. Ni vam treba pustiti, da sedi na vašem varčevalnem računu, ki čakajo na 17. september, da se lahko preklopi in bi lahko preprečil katastrofo, če imate slab mesec ali dva, in ko pride čas prihoda, pride do praznega. Lahko si ogledate mesec za tabo, si oglejte, kaj ste zaslužili in plačate mesečno.